График погашения - Amortization schedule
 | Эта статья не цитировать любой источники. (Февраль 2007 г.) (Узнайте, как и когда удалить этот шаблон сообщения) |
An график амортизации представляет собой таблицу с подробным описанием каждого периодического платежа по погашаемая ссуда (обычно ипотека ), порожденный калькулятор амортизации. Амортизация относится к процессу выплаты долга (часто из ссуды или ипотеки) с течением времени посредством регулярных платежей. Часть каждого платежа предназначена для выплаты процентов, а оставшаяся сумма применяется к основной сумме. Процентное соотношение процентов к основной сумме в каждом платеже определяется в графике погашения. График отделяет часть платежа, относящуюся к процентным расходам, от части, используемой для закрытия разрыва скидки или премии от основной суммы после каждого платежа.
Хотя часть каждого платежа применяется как к интерес и основной баланс ссуды, точная сумма, применяемая к основной сумме кредита, каждый раз меняется (с оставшейся частью процентов). График амортизации указывает конкретную денежную сумму, направляемую на выплату процентов, а также конкретную сумму, направляемую на основной баланс при каждом платеже. Первоначально большая часть каждого платежа идет на выплату процентов. По мере погашения ссуды большие части идут на выплату основной суммы.
Способы амортизации
Для составления графика погашения используются разные методы. К ним относятся:
- Прямая линия (линейная)
- Снижение баланса
- Аннуитет
- Пуля (все сразу)
- Воздушный шар (амортизационные отчисления и крупный конечный платеж)
- Увеличение баланса (отрицательная амортизация )
Графики погашения обкатываются хронологический порядок. Предполагается, что первый платеж будет произведен через один полный платежный период после получения кредита, а не в первый день (дата выдачи) заем. Последний платеж полностью погашает оставшуюся часть заем. Часто последний платеж будет немного отличаться от суммы всех предыдущих платежей.
Помимо разбивки каждого платежа на процентную и основную части, в графике погашения также указывается: интерес выплачена до даты, основная сумма выплачена до даты и оставшаяся сумма основного долга на каждую дату платежа.
Допущения по графику амортизации
График амортизации основан на следующих предположениях:
Во-первых, следует знать, что возникают ошибки округления, и, в зависимости от того, как кредитор накапливает эти ошибки, смешанный платеж (основная сумма плюс проценты) может незначительно изменяться в течение нескольких месяцев, чтобы эти ошибки не накапливались; либо накопленные ошибки корректируются в конце каждого года или при окончательной выплате кредита.
Есть несколько важных моментов, которые стоит отметить при ипотеке дома с использованием амортизированной ссуды. Во-первых, ежемесячные выплаты по процентам распределяются неравномерно, особенно в течение первых 18 лет 30-летней ипотеки. В приведенном ниже примере платеж 1 распределяет около 80-90% от общей суммы платежа на проценты и только 67,09 доллара США (или 10-20%) на выплату процентов. основной баланс. Точный процент, выделяемый на выплату основной суммы, зависит от процентной ставки. Только после платежа 257 или более двух третей в течение срока распределение платежа в счет основной суммы и процентов не выравнивается и впоследствии перевешивает большинство в пользу первого.
Для полностью погашаемой ссуды с фиксированной (т. Е. Неизменной) процентной ставкой платеж остается неизменным в течение всего срока, независимо от суммы основного долга. Например, платеж по вышеуказанному сценарию останется в размере 733,76 доллара независимо от того, составляет ли непогашенный (невыплаченный) основной баланс 100 000 долларов или 50 000 долларов. Выплата суммы, превышающей ежемесячную договорную сумму, уменьшает непогашенную сумму и, следовательно, проценты, подлежащие выплате кредитору; если договорный ежемесячный платеж остается прежним, количество платежей и срок кредита должны уменьшиться. И наоборот, выплачивая меньше чем ежемесячная договорная сумма увеличивает непогашенную сумму и, следовательно, проценты к уплате (отрицательная амортизация ); если предусмотренный договором ежемесячный платеж останется прежним, количество платежей и срок кредита должны увеличиться.