Сборщик благотворительных инвестиций - Charitable investment fundraiser

В Австралия, благотворительные инвестиционные сборщики (CIF) являются некоммерческий организации с благотворительными целями что взять депозиты от общественности для финансирования этих благотворительных целей. CIF могут подать заявку на освобождение от требования о проведении Лицензия на финансовые услуги Австралии (AFSL), если «финансовые продукты», которые они предоставляют, ограничиваются вопросом долговые обязательства или запуск управляемые инвестиционные схемы. Например, получение обеспеченных ссуд с выплатой процентов считается долговым обязательством. Такие депозитные организации с 2003 года также освобождены от определенных требований Закон о банковской деятельности 1959 г..

CIF должны быть зарегистрированы в Австралийская комиссия по благотворительным и некоммерческим организациям и, как благотворительные организации, также могут пользоваться налоговыми и другими льготами и льготами, такими как вычитаемый статус получателя подарков и освобождение от подоходного налога.^[1]

По оценкам ASIC, в 2013 году существовало более 200 CIF, при этом крупнейшие фонды принадлежали Конференция католических епископов Австралии.

Исключения AFSL

Обычно организация, предлагающая «финансовый продукт», требуется в соответствии с главой 7 Закон о корпорациях 2001 г. (Cth), чтобы получить Лицензия на финансовые услуги Австралии (AFSL), если не применяется исключение. Актом 2002 г. Закон о корпорациях,^[2] Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии (ASIC) предоставила CIF определенные исключения AFSL, включая:

• освобождения от применения долговых обязательств, схемы управляемых инвестиций и положений о сборе средств Закон о корпорациях, и
• освобождение от требования иметь AFSL, если единственными выпущенными финансовыми продуктами были долговые обязательства или управляемые инвестиционные схемы.

Чтобы получить исключения, CIF будет обращаться к ASIC и предоставлять «идентификационное заявление» (гораздо менее обременительное заявление о раскрытии информации, чем для регулируемых инвестиционных схем). CIF также необходимо было дать понять инвесторам, что их продукты не полностью регулируются ASIC.

После Австралийская комиссия по благотворительным и некоммерческим организациям (ACNC) была создана в 2012 году, CIF должны были быть зарегистрированы в ACNC, чтобы иметь право на исключения.

В 2013 г.^[3] запросил материалы по предлагаемым поправкам к исключениям в соответствии с нормативным руководством 87.^[4] Изменения внесены в 2016 г.^[5] который:

• увеличил объем информации, которая должна быть включена в заявление, удостоверяющее личность, при этом уже существующие благотворительные организации должны до 31 марта 2017 года подавать новые документы, удостоверяющие личность.
• с 1 января 2017 года КИФ не имеют права выпускать до востребования или осуществлять инвестиции на срок менее 31 дня для розничных инвесторов.
• с 1 января 2018 г. от CIF требовалось получить AFSL, если только CIF не является «оптовой CIF». Оптовый CIF - это тот, который имеет:
  • чистые активы не менее 2,5 миллионов долларов,
  • имел валовой доход не менее 250 000 долларов за предыдущие два года, и
  • не предлагает свои финансовые продукты несвязанным розничным инвесторам.

Ни одно из изменений не распространяется на сбор средств за счет пожертвований или завещания, при котором не ожидается возврат средств.

КИФ, которым ASIC предоставила освобождение и не имеют AFSL, должны раскрыть, что инвестиции в фонд не подпадают под обычные меры защиты инвесторов в соответствии с Закон о корпорациях 2001 г. или регулирование ASIC.

По оценкам ASIC, в 2013 году более 200 CIF совместно управляли более чем 7 миллиардами долларов от имени оптовых и розничных инвесторов. Инвестиции были в основном в форме долговых обязательств, инвестиционных фондов и долей участия в управляемых инвестиционных схемах.^[6] Самыми крупными фондами были фонды Конференция католических епископов Австралии,^[7][8] с 24 фондами, имеющими депозиты на общую сумму 7,49 млрд долларов.

Исключения из Закона о банковской деятельности

В Австралии привлечение депозитов от населения классифицируется как банковская деятельность и строго регулируется в соответствии с Закон о банковской деятельности 1959 г. (Cth). Однако Управление пруденциального регулирования Австралии (APRA) с 2003 года освобождено от определенных требований Закон о банковской деятельности организации, созданные для религиозных и благотворительных целей, называемые религиозные благотворительные фонды развития (RCDF), которые принимают депозиты (называемые «инвестициями») от населения, при соблюдении ряда условий.^[9][10]

Изменения внесены в 2016 г.,^[11] который вступил в силу 1 января 2017 года, чтобы ограничить восприятие RCDF населением как квазибанков. Если RCDF предлагает счет розничному инвестору без установленного срока, у него теперь будет минимальный период уведомления в 31 день до вывода средств, и для любой учетной записи, предлагаемой розничному инвестору, которая является срочной инвестицией, необходимо указать срок минимум 31 день. RCDF теперь не могут предлагать транзакционные счета, такие как чековые счета, доступ к банкоматам, EFTPOS и т. Д. Порядок освобождения и список соответствующих RCDF были обновлены в 2017 году.^[10]

RCDF, которым APRA предоставило исключение, должны раскрывать инвесторам, что фонд не является банком и не находится под пруденциальным надзором APRA, и что инвесторы не получают преимуществ от схемы финансовых требований или положений о защите вкладчиков в Закон о банковской деятельности 1959 г.. От них также требуется сообщить инвесторам, что они, возможно, не смогут вернуть свои деньги.

В настоящее время в APRA зарегистрировано около 60 RCDF, которым предоставлено исключение.^[10] Вместе эти фонды имеют более 7 миллиардов долларов на депозитах физических лиц.

Смотрите также

• Австралийская комиссия по благотворительным и некоммерческим организациям

использованная литература