Страховой залог - Insurance bond

An страховой залог (или же инвестиционная облигация) - разовая премия гарантия жизни политика в целях вложение.

Из-за налоговое законодательство они являются распространенной формой инвестиций в Великобритания и немного офшорные центры.

Страховые облигации традиционно были политика с прибылью и их часто называли облигации с прибылью (-ами). С момента введения паевые страховые фонды они часто продавались как паевые облигации или инвестиционные облигации.

Зачем инвестировать в страховой залог?

Решение о том, в какую «оболочку» размещать средства (например, в оншорную облигацию, офшорную облигацию или коллективную), может быть сложным и зависит от налоговой позиции инвестора, режима каждого налоговая декларация, вероятный рост и срок инвестирования.

Страховые облигации могут быть полезным инструментом для минимизации налогов, поскольку они не влекут за собой 50% -ное снижение CGT на активы, удерживаемые в течение 12 месяцев и более.

Полезные функции Облигаций для сценариев налогового планирования включают в себя статус отложенного налогообложения, возможность записать инвестиции в доверительное управление и уменьшить налоговые обязательства по наследству на имущество, а также эксклюзивный доступ к дорогостоящим инвестиционным ссылкам, таким как фонды гарантированной или защищенной прибыли. . Облигации могут обеспечивать доход или рост, а когда требуется доход, теперь есть облигации, которые могут предложить установленный минимальный гарантированный доход на всю жизнь держателя плана.

Для британских финансовых консультантов Управление финансовых услуг уделяет все больше внимания тому, какая оболочка рекомендуется. Консультанты должны иметь возможность продемонстрировать, что они использовали надежный процесс при выборе облигации или коллектива.

Ассортимент инвестиционных фондов

Традиционно инвестиционные облигации вкладываются только в прибыльный фонд страховой компании. Однако с конца 1970-х годов страховщики пытались напрямую конкурировать с паевой фонд рынок, предлагающий широкий выбор паевых инвестиционных фондов. Доступны географические и тематические фонды практически для каждого сектора.

Одно из нововведений страховщиков - распределительный фонд, введенный Солнечная жизнь в 1979 году. Распределительный фонд предназначен для обеспечения регулярного роста доходов инвесторов. Это достигается за счет тщательного балансирования активов, приносящих доход, таких как корпоративные облигации и / или недвижимость с акции. Элемент собственного капитала обеспечивает некоторый рост, а другие активы - доход. С 2000 г. распределительные облигации были очень популярны и предоставили еще один вариант для вложений с прибылью в качестве инвестиций с низким уровнем риска в Великобритании.

История

Смотрите также

внешняя ссылка