Дата прокатки - Date rolling

В финансах дата прокатки происходит, когда день оплаты или дата, используемая для расчета начисленные проценты падает на праздничный день, согласно данному бизнесу календарь. В этом случае дата перемещается вперед или назад во времени так, что она попадает в рабочий день, в соответствии с тем же бизнесом календарь.

Выбор правила прокатки даты условен. В финансах используются следующие общепринятые правила:

  • Фактически: выплачивается в фактический день, даже если это нерабочий день.
  • Следующий рабочий день: дата платежа переносится на следующий рабочий день.
  • Изменено на следующий рабочий день: дата платежа переносится на следующий рабочий день, если это не приведет к тому, что платеж будет в следующем календарном месяце, и в этом случае дата платежа переносится на предыдущий рабочий день. Во многих учреждениях существуют процедуры бухгалтерского учета на конец месяца, которые требуют этого.
  • Предыдущий рабочий день: дата платежа переносится на предыдущий рабочий день.
  • Измененный предыдущий рабочий день: дата платежа переносится на предыдущий рабочий день, если это не приведет к тому, что платеж будет в предыдущем календарном месяце, и в этом случае дата платежа переносится на следующий рабочий день. Во многих учреждениях существуют процедуры бухгалтерского учета на конец месяца, которые требуют этого.
  • Измененный скользящий рабочий день: дата платежа переносится на следующий рабочий день. Скорректированная дата недели используется для даты следующего купона. Таким образом, корректировки являются кумулятивными (без учета изменения месяца).

Перенос даты особенно важен для без рецепта деривативы, дата выплаты и окончания которых потенциально может приходиться на любую дату. Для стандартизированных производных финансовых инструментов, чтобы избежать проблем с окончанием месяца, даты платежа и расторжения обычно выбираются на середину месяца, как в Даты IMM по фьючерсным и опционным контрактам, и аналогичные даты по стандартизированным свопы кредитного дефолта.

Смотрите также

внешняя ссылка

  • jFin чистая реализация java с открытым исходным кодом для арифметики финансовой даты