Х. Дэвид Коц - Википедия - H. David Kotz

Дэвид Коц
Генеральный инспектор Комиссия по ценным бумагам и биржам
В офисе
5 декабря 2007 г. - 30 января 2012 г.
ПрезидентДжордж Буш
Барак Обама
ПредшествуетНельсон Эгберт (исполняющий обязанности)
ПреемникНоэль Мэлони (исполняющая обязанности)
Генеральный инспектор Корпус мира
В офисе
6 января 2006 г. - 5 декабря 2007 г.
ПрезидентДжордж Буш
ПредшествуетЧарльз Смит
ПреемникКэти Буллер
Личная информация
Родившийся
Гарольд Дэвид Коц

(1966-06-24) 24 июня 1966 г. (54 года)
Торонто, Канада
ОбразованиеУниверситет Мэриленда, Колледж-Парк (BA )
Корнелл Университет (JD )

Х. Дэвид Коц,[1][2] также известный как Гарольд Дэвид Коц (родился 24 июня 1966 г.) - управляющий директор Berkeley Research Group.[1][2]

Коц работал юристом в судебных процессах в трех юридических фирмах с 1990 по 1999 год, а затем адвокатом по трудовым спорам в Агентство США по международному развитию с 1999–2002 гг. Он работал в Корпус мира в качестве юриста, занимающегося вопросами труда и насильственных преступлений, а также в качестве генерального инспектора с 2002 по 2007 год.

Тогда он был Главный инспектор на Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) с декабря 2007 года до его отставки в январе 2012 года.[3][4][5][6] В SEC его отдел проводил расследования о нарушениях, конфликтах интересов и неспособности SEC раскрыть схемы Понци. Он передал 30 дел в Министерство юстиции; 2 человека были привлечены к ответственности, в результате чего был вынесен обвинительный приговор. В 2012 году независимая проверка его поведения Генеральным инспектором Почтовой службы США пришла к выводу, что Котц нарушил правила конфликта интересов, проводя расследования в отношении лиц, с которыми он имел личные отношения.[7][8]

В одном из конфликтов Коц принял три билета на футбольный матч по субсидированной цене от финансового консультанта.[9]

Образование

Коц с отличием окончил Университет Мэриленда, Колледж-Парк в 1987 году со степенью бакалавра искусств. в правительстве и политике, и получил степень доктора права в Корнеллская юридическая школа в 1990 г.[10]

Юридические фирмы (1990–99)

В начале своей карьеры Коц работал юристом в трех юридических фирмах, занимаясь коммерческими судебными разбирательствами, вопросами дискриминации, телесных повреждений и сексуальных домогательств: Грэм и Джеймс (1990–92) и Stults & Balber (1992–94) в Нью-Йорке, и Pepper Hamilton LLP (1994–99) в Вашингтоне, округ Колумбия.[11][12][13][14]

Агентство международного развития США (1999–2002 гг.)

Коц работал в Агентство США по международному развитию (USAID) с 1999 по 2002 год, где он был советником юриста в офисе главного юрисконсульта, а затем начальником Управления по вопросам труда и отношений с сотрудниками.[10][14][15]

Корпус мира (2002–07)

Коц присоединился к Корпус мира в 2002 году и проработал там до 2007 года, в течение которого он занимался трудовыми арбитражами, жалобами сотрудников и судебным преследованием за изнасилования, сексуальные посягательства и другие насильственные преступления против волонтеров.[13][15] В течение трех лет он был заместителем главного юрисконсульта.[10] С 2006 года он работал в Корпусе мира в качестве генерального инспектора.[10]

SEC (2007–12)

В декабре 2007 года Коц стал генеральным инспектором Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) после отставки своего предшественника, Вальтер Стахник.[6][16] Ему было поручено проводить независимые объективные проверки процедур и практик SEC, способствующих экономии, результативности и действенности. Его отчеты касались того, что Комиссия по ценным бумагам и биржам не раскрыла схему Мэдоффа Понци и программу аренды офисов SEC после финансового пересмотра Додда-Франка.[10][17]

Пребывание Коца в SEC было спорным и противоречивым, отмечалось критическими расследованиями, обвинениями в том, что в некоторых из его расследований не хватало доказательств правонарушений и искаженных фактов для построения дела, критики в его адрес за конфликт интересов и нарушения этики, а также уверенность в том, что он имел несоответствующие отношения с сотрудником SEC.[18][19] По его отчетам, около 30 дел он передал в Департамент юстиции, из которых 2 были привлечены к уголовной ответственности, по состоянию на сентябрь 2011 г.[20] Мэри Шапиро Председатель Комиссии по ценным бумагам и биржам в своем заявлении о своем уходе из Комиссии по ценным бумагам и биржам похвалила Коца как «преданного государственного служащего, который служил агентству с большим отличием».[17][18][21]

Расследования

Мэдофф

Коц расследовал, почему SEC не удалось обнаружить 19 миллиардов долларов. Мошенничество Мэдоффа.[6] Мэдофф признал себя виновным в мошенничестве и отбывает 150-летний срок заключения.[22] Он также исследовал ответы SEC на письменные жалобы на Мэдоффа с 1992 года.[22] В сентябре 2009 года Коц выпустил 477-страничный отчет, в котором описывались многочисленные неудачи со стороны SEC, не сумевшей раскрыть информацию Мэдоффа. Схема Понци, несмотря на три экспертизы и два расследования.[6][22][23][24] Коц продолжил это с подробными рекомендациями по улучшению процедур и обучения SEC.[25] Говоря о жертвах Мэдоффа, Коц заметил: «Жизни людей разрушаются, но они могут найти некоторое утешение, зная, что в результате произошли изменения».[26]

Расследование Коца показало, что на протяжении многих лет SEC получила более чем достаточно информации в виде подробных и существенных жалоб. OIG обнаружило, что в период с июня 1992 года по декабрь 2008 года, когда Мэдофф признался, SEC получила шесть серьезных жалоб, которые вызвали серьезные опасения относительно операций хедж-фонда Мэдоффа и должны были вызвать вопросы о том, действительно ли Мэдофф занимался торговлей.[27]

Одним из его выводов в ходе расследования, связанного с Мэдоффом, было то, что главный юрисконсульт SEC, Дэвид М. Беккер, имел конфликт интересов, так как его семья вложила 2 миллиона долларов в Мэдоффа.[28] Коц передал дело в Министерство юстиции США Уголовное подразделение.[28] Адвокат Беккера сказал, что чиновники SEC знали об инвестициях, и не рекомендовал ему отказываться от самоотвода.[28][29] Беккер сказал:

Я видел, как генеральный инспектор Коц делал это раньше, поднимал большой шум ... насчет отправки отчетов в Министерство юстиции. Ни в одном из них ничего не произошло, а некоторые из них ... с тех пор, как я работал в SEC, вызывали смех.[29]

Министерство юстиции отказалось продолжить дело.[30][31]

Он также исследовал, есть ли романтические отношения между Эрик Свонсон, помощник директора SEC Управления инспекций и проверок соответствия, а также племянница Берни Мэдоффа и штатный поверенный по вопросам соответствия Шана Мэдофф, с которой Свонсон познакомился в 2003 году, когда расследовал дело ее дяди Берни и его фирмы на предмет управления схемой Понци, повлияло на завершение SEC расследования Мэдоффа. Свонсон покинул SEC в 2006 году, обручился с Шаной Мэдофф три месяца спустя и женился на ней в 2007 году. Коц пришел к выводу, что нет никаких доказательств того, что их отношения повлияли на завершение расследования SEC.[32][33]

Финансовый аналитик и осведомитель Гарри Маркополос сказал, что Коц «не ослабевает [и он] восстановил мою веру» в деле Мэдоффа.[34]

Стэнфорд

В марте 2010 года Котц опубликовал еще один отчет, в котором говорится, что SEC также не удалось раскрыть схему Понци на 7 миллиардов долларов, совершенную Аллен Стэнфорд.[19] Котц обнаружил, что Комиссия по ценным бумагам и биржам с 1997 года подозревала, что Стэнфорд использует схему Понци, но не проводила официальное расследование до 2005 года.[35] Коц обвинил Спенсера Бараша в конфликте интересов, в том, что он участвовал в решениях не расследовать Стэнфорд, когда он был главой правоохранительных органов в региональном офисе SEC, а затем кратко представлял Стэнфорд перед SEC после ухода из SEC.[36][37] В 2012 году Бараш согласился выплатить штраф в размере 50 000 долларов США для урегулирования иска Министерства юстиции о конфликте интересов. Он заявил, что не считает себя виновным, но решил избежать длительной судебной тяжбы.[36][37]

В последующем 66-страничном отчете генерального инспектора Дэвида К. Уильямса из Почтовой службы США о поведении Коца было обнаружено, что сам Котц «имел конфликт интересов» и не должен был начинать расследование, поскольку один из задействованных юристов был его личный друг.[19]

Томсен / Pequot Capital

Коц расследовал противоречие, о котором сообщил бывший юрист SEC, который утверждал, что был уволен, чтобы помешать его расследованию инсайдерская торговля в Pequot Capital Management. Коц рекомендовал привлечь к дисциплинарной ответственности Линда Чатман Томсен, Директор отдела исполнения SEC.[38] Его рекомендация не была принята, и дисциплинарные меры не были приняты.[6]

порнография

Исследования Кцев в 2010 и 2011 год показали, что сотрудники SEC использовали свои рабочие компьютеры для порнографических сайтов доступа в рабочее время.[21][39][40][41] Он опубликовал два отчета, в которых документированы его выводы.[39][40]

Аренда офиса ТРЦ

В 2011 году Коц опубликовал отчет, в котором критиковал SEC за 10-летнюю аренду нового офиса площадью 900 000 квадратных футов, стоимостью 557 миллионов долларов.[42][43][44]

Споры и отъезд

Жалобы сотрудников

По крайней мере, две официальные жалобы были поданы против Котца сотрудниками SEC (в том числе Линда Байер, исполняющая обязанности начальника отдела политики закупок, и Нэнси МакГинли, поверенный по правоприменению, в апреле 2011 года). Совет генеральных инспекторов по вопросам добросовестности и эффективности (CIGIE).[45][46][47] Они утверждали, что Коц исказил факты, чтобы построить дело, и что он создал культуру страха в Комиссии по ценным бумагам и биржам перед «ложными обвинениями и местами».[45][46] Коц стремилась привлечь Байер к дисциплине, но ее менеджеры отказались принять меры.[45] Коц также прислал уголовное дело федеральным прокурорам относительно торговли МакГинли, но Министерство юстиции отказалось действовать.[45] Коц отверг обвинения, но в конечном итоге покинул SEC в разгар скандала, связанного с этикой и потенциальным конфликтом интересов.[45][46] Обвинения, которые Коц отрицал, в конечном итоге были отклонены.[45][46][48]

Еще одним подателем жалобы на Коца был бывший начальник отдела расследований, Дэвид Вебер, который обвинил Коца в ненадлежащем поведении в ходе расследования Мэдоффа.[3][7] В ноябре 2012 года, после того как он был уволен SEC, Вебер подал федеральный иск, утверждая, что дела Мэдоффа и Стэнфорда могли быть скомпрометированы личными отношениями Коца с некоторыми из причастных к делу людей.[49][50] Независимая внешняя проверка обвинений Вебера Генеральным инспектором Дэвид К. Уильямс из Почтовая служба США обнаружил, что у Коца мог быть конфликт интересов в нескольких расследованиях из-за личных отношений с людьми, в отношении которых проводилось расследование.[51] Коц ответил на гражданский иск, заявив, что «по какой-то необъяснимой причине мое имя было заточено в самые нелепые и невероятные обвинения», заявив, что Вебер был нанят на должность за пару недель до отъезда Коца из SEC, что Коц почти не общался с ним и ничего не знал о том, почему Вебера отправили в отпуск и в конечном итоге уволили, или об утверждениях Вебера о возмездии.[3][49][52][53] В мае 2013 года Комиссия по ценным бумагам и биржам рассчиталась с Вебером на 580 000 долларов, что является одним из самых высоких расчетов Комиссии по ценным бумагам и биржам в деле о преследовании информаторов.[54][55]

Отчет о ненадлежащем поведении Коца

Из-за опасений о ненадлежащем поведении Коца, генерального инспектора Дэвид К. Уильямс из Почтовая служба США был привлечен для проведения независимой внешней проверки предполагаемого ненадлежащего поведения Коца.[7] В своем отчете Уильямс пришел к выводу, что Коц нарушил правила о конфликте интересов, проводя расследования в отношении лиц, с которыми у него были личные отношения.[7][8][56] Он также пришел к выводу, что у Коца могли быть ненадлежащие отношения с сотрудником SEC.[7][53][56][57]

Одним из конфликтов интересов, за который раскритиковали Коца, было его решение купить три билета в ложе Филадельфия Иглз футбольный матч от финансового консультанта, который брал у него интервью для радиопрограммы.[7][8][49][58] Коц заплатил за билеты по 95 долларов (менее половины их реальной стоимости).[8] Комментируя дело, профессор Джеффри Хазард, специалист по юридической этике, сказал: «Каким бы страстным фанатом вы ни были, брать билеты - это просто неосмотрительно».[58] Коц назвал инцидент «незначительным вопросом», заявив, что он заплатил за билеты номинальную стоимость и получил одобрение отдела этики, прежде чем совершить покупку.[49][53]

В Докладе ставится под сомнение работа Коца над расследованием Мэдоффа, потому что Коц дружил с Гарри Маркополос, который сообщил о случившемся в SEC.[8][57] Следователи не смогли определить, когда началась дружба, и, таким образом, не смогли окончательно определить, были ли нарушены этические правила.[8][52]

В отчете также указано, что Коц не должен был участвовать в расследовании реорганизации офиса SEC, потому что он участвовал в «обширном» и «кокетливом» общении с сотрудницей SEC, связанной с проектом, во время расследования.[8] Среди прочего, в 2008 году он послал ей по электронной почте предложение, чтобы она купила «одну-две коротких юбки», а что касается дресс-кода, он указал, что она будет иметь право на «специальное исключение для встреч после работы».[8] Коц заявил, что не считает, что сказал что-то неуместное, и отрицает личные отношения с этой женщиной.[8][53]

Сенатор Чарльз Грассли (R-Айова) сказал в своем заявлении, что Отчет показал "плохое суждение".[8]

Отправление

17 января 2012 года Коц подал в отставку из-за критики его поведения и вопросов о его поведении, и SEC объявила, что он покинет агентство в конце января.[3][8][17] Котц объявил, что покидает SEC, охарактеризовав отчеты, которые он выпустил, как "важные для агентства, Конгресса и инвесторов".[59]

Сенатор Грассли, республиканец из Айовы, который часто критиковал SEC, сказал: «Дэвид Котц представил сильные, убедительные отчеты, даже несмотря на то, что критики утверждали, что он был слишком агрессивным. Агрессивный, независимый генеральный инспектор - лучшее для агентства в долгосрочной перспективе , даже если это неудобно для руководства ".[21][60]

Стратегии грифона (2012)

В конце января 2012 года Коц присоединился к Gryphon Strategies, небольшой нью-йоркской фирме по расследованию корпоративных мошенничества, в качестве ее представителя и управляющего директора в Вашингтоне.[61][62]

Berkeley Research Group (2012 – настоящее время)

В августе 2012 года Коц присоединился к антикоррупционной команде в качестве директора практики финансовых институтов компании Исследовательская группа Беркли.[63] Коц познакомился с Беркли, когда нанял фирму, когда работал в SEC, во время расследования Мэдоффа.[61]

В 2013 году в Berkeley Research Group Коц опубликовал по заказу Национальной фьючерсной ассоциации отчет о мошенничестве на сумму 215 миллионов долларов, совершенном Расселом Васендорфом в качестве генерального директора Peregrine Financial Group. В отчете говорится, что регуляторы упустили предупреждающие знаки еще в 1994 году и несколько возможностей поймать мошенничество.[64]

Семья

Жена Коца Дебора - репортер Бостон Глобус.[65] У пары трое детей.[65]

Рекомендации

  1. ^ а б Х. Дэвид Коц. Маркиз Кто есть кто Биография. Архивировано из оригинал 4 марта 2016 г.. Получено 17 февраля, 2013.
  2. ^ а б "Портер против Шаха№ 09-5167 ". Цепь постоянного тока США. 1 июня 2010 г.. Получено 17 февраля, 2013.
  3. ^ а б c d Роберт Шмидт (9 ноября 2012 г.). «Комиссия по ценным бумагам и биржам уволила следователя, заявившего о нарушении этических норм, - говорит адвокат». Деловая неделя. Получено 10 февраля, 2013.
  4. ^ Шмидт, Роберт; Галлу, Джошуа (6 октября 2012 г.). «Бывший наблюдатель Комиссии по ценным бумагам и биржам Котц нарушил этические правила, результаты проверки». Bloomberg. Получено 17 февраля, 2013.
  5. ^ Вайднер, Дэвид, "SEC теряет доверие с уходом Коца", MarketWatch, 17 января, 2012. Проверено 17 января, 2012.
  6. ^ а б c d е "Х. Дэвид Коц". Вашингтон Пост. 24 июля 2012 г. Архивировано с оригинал 11 марта 2016 г.. Получено 10 февраля, 2013.
  7. ^ а б c d е ж Шмидт, Роберт (25 января 2013 г.). "Комиссия по ценным бумагам и биржам заявила о приеме на работу генерального инспектора полиции Капитолия США". Bloomberg. Получено 10 февраля, 2013.
  8. ^ а б c d е ж грамм час я j k Шмидт, Роберт; Галлу, Джошуа (26 октября 2012 г.). «Бывший наблюдатель Комиссии по ценным бумагам и биржам Котц нарушил этические правила, результаты проверки». Bloomberg. Получено 10 февраля, 2013.
  9. ^ Шмидт, Роберт. «Бывший наблюдатель Комиссии по ценным бумагам и биржам Котц нарушил этические правила, результаты проверки». Bloomberg. Получено 20 июня, 2014.
  10. ^ а б c d е «Х. Дэвид Коц назначен новым генеральным инспектором SEC». Комиссия по ценным бумагам и биржам США. 5 декабря 2007 г.. Получено 10 февраля, 2013.
  11. ^ "Грассли комментирует новый IG для SEC". Grassley.senate.gov. 5 декабря 2007 г. Архивировано с оригинал 4 ноября 2009 г.. Получено 17 мая, 2016.
  12. ^ Майк Скарчелла (17 января 2012 г.). "Генеральный инспектор SEC уезжает в частную следственную фирму". Legal Times. Получено 10 февраля, 2013.
  13. ^ а б "Письменные показания Х. Дэвида Коца" (PDF). 17 апреля 2012 г. Архивировано с оригинал (PDF) 17 октября 2012 г.. Получено 10 февраля, 2013.
  14. ^ а б "Резюме Дэвида Коца" (PDF). Архивировано из оригинал (PDF) 4 марта 2016 г.. Получено 10 февраля, 2013.
  15. ^ а б «Справочник руководителей Комиссии по ценным бумагам и биржам США» (PDF). Комиссия по ценным бумагам и биржам США [SEC]. 2007. Архивировано с оригинал (PDF) 14 января 2012 г.. Получено 17 мая, 2016.
  16. ^ Филлис Даймонд (20 декабря 2010 г.). «Коц: зондирование IG может привести к направлению в уголовные органы». Bloomberg BNA. Получено 1 марта, 2013.
  17. ^ а б c «Генеральный инспектор SEC Х. Дэвид Коц покидает комиссию (пресс-релиз)». SEC. 17 января 2012 г.. Получено 10 февраля, 2013.
  18. ^ а б Иглшем, Джин и Эндрю Ахерман, «SEC, чтобы потерять громкого критика: его сторожевой пес» (вступление только без подписки), Журнал "Уолл Стрит, 17 января, 2012. Проверено 17 января, 2012.
  19. ^ а б c Роберт Шмидт; Джошуа Галлу (6 октября 2012 г.). «Бывший наблюдатель Комиссии по ценным бумагам и биржам Котц нарушил этические правила, результаты проверки». Деловая неделя. Получено 12 февраля, 2013.
  20. ^ Джошуа Галлу; Роберт Шмидт (19 января 2012 г.). «Генеральный инспектор SEC Коц уволился из частной следственной фирмы». Деловая неделя. Получено 23 февраля, 2013.
  21. ^ а б c Эдвард Вятт (17 января 2012 г.). «Генеральный инспектор покидает S.E.C.» Нью-Йорк Таймс. Получено 1 марта, 2013.
  22. ^ а б c Диана Б. Энрикес, "Промахи помогли схеме, - сказал Мэдофф следователям", 30 октября 2009 г., Нью-Йорк Таймс
  23. ^ Джеффи, Мэтью (2 сентября 2009 г.). "Комиссия по ценным бумагам и биржам некомпетентна в расследовании схемы Мэдоффа Понци, считает генеральный инспектор », ABC News
  24. ^ Комиссия по ценным бумагам и биржам США; Офис генерального инспектора (16 сентября 2011 г.). «Отчет о расследовании конфликта интересов, возникшего в результате участия бывшего генерального юрисконсульта в вопросах, связанных с Мэдоффом» (PDF). Получено 18 февраля, 2013.CS1 maint: несколько имен: список авторов (связь)
  25. ^ Коуве, Захари (29 сентября 2009 г.). "В суровых отчетах о неудачах S.E.C., связанных с мошенничеством, сторожевой пес призывает к радикальным изменениям », Нью-Йорк Таймс
  26. ^ Шредер, Питер (26 января 2012 г.). «Генеральный инспектор Комиссии по ценным бумагам и биржам Котц не позволит спящим сторожевым псам врать». Холм. Получено 1 марта, 2013.
  27. ^ "Расследование отказа Комиссии по ценным бумагам и биржам раскрыть схему Понци Бернарда Мэдоффа - общедоступная версия" (PDF). Комиссия по ценным бумагам и биржам США. 31 августа 2009 г.. Получено 23 февраля, 2019.
  28. ^ а б c Louse Story и Гретхен Моргенсон (20 сентября 2011 г.) "S.E.C. скрывала связи с Мэдоффом своего адвоката", Нью-Йорк Таймс
  29. ^ а б Сара Н. Линч, Кэрол Бишоприк и Тим Доббин (21 сентября 2011 г.). «Некоторые законодатели сомневаются, что экс-юрист SEC нарушил закон». Рейтер. Получено 23 февраля, 2013.CS1 maint: несколько имен: список авторов (связь)
  30. ^ Франкель, Элисон. «Бывший SEC GC Becker делает подарок инвесторам Мэдоффа в размере 556 тысяч долларов». Рейтер. Получено 18 февраля, 2013.
  31. ^ Шмидт, Роберт (3 ноября 2011 г.). "Министерство юстиции не будет расследовать дела бывшего чиновника SEC Беккера, - говорит адвокат". Bloomberg. Получено 18 февраля, 2013.
  32. ^ Дэнни Шехтер (2010). Преступление нашего времени: почему Уолл-стрит не слишком велика, чтобы попасть в тюрьму. Получено 14 февраля, 2013.
  33. ^ "Отчет подробно описывает, как сеть Мэдоффа захватила S.E.C.", Дэвид Стаут, 2 сентября 2009 г., Нью-Йорк Таймс
  34. ^ Грин, Дженна,«Прекращение разговора: Генеральный инспектор SEC Х. Дэвид Коц: Сотрудникам может не нравиться ездить с ним на лифте, но SEC прислушивается к его совету», Корпоративный советник, 27 июля 2011 г. Проверено 18 августа 2011 г.
  35. ^ Марголис, Дэн (16 апреля 2010 г.). «SEC подозревала схему Стэнфорда в течение многих лет: сторожевой пес». Рейтер. Получено 17 февраля, 2013.
  36. ^ а б Харрис, Эндрю (18 января 2012 г.). «Экс-инспектор по ценным бумагам и биржам урегулирует этический спор Стэнфордского университета с США» Деловая неделя. Получено 15 мая, 2016.
  37. ^ а б Дэвид С. Хилзенрат (13 января 2012 г.). «Экс-регулятор SEC защищает свою этику». Хьюстон Хроникл. Получено 21 февраля, 2013.
  38. ^ Гордон, Марси (9 февраля 2009 г.). «Начальник отдела безопасности SEC Линда Томсен уходит в отставку, замена не названа». Ассошиэйтед Пресс.
  39. ^ а б Дэвид Линдрофф (2 июня 2011 г.). «В поисках голых фактов в SEC». На Уолл-стрит. Архивировано из оригинал 11 апреля 2013 г.. Получено 19 февраля, 2013.
  40. ^ а б Мэтью Джаффе (1 июня 2011 г.). «Комиссия Ревизор безопасности и обмен Дэвид Коц Поймал еще три Служащих просмотр порно на рабочем месте». ABC News. Получено 19 февраля, 2013.
  41. ^ «Подробнее о порнографии Проблема в S.E.C. в». Нью-Йорк Таймс. 24 марта 2010 г.. Получено 19 февраля, 2013.
  42. ^ «Силовики SEC заморожены, пока Watchdog запускает« леденящие кровь »зонды». Деловая неделя. 8 ноября 2011 г.. Получено 19 февраля, 2013.
  43. ^ Протесс, Бен (7 июля 2011 г.). "Расходы S.E.C. под сомнение". Нью-Йорк Таймс. Получено 19 февраля, 2013.
  44. ^ Хольцер, Джессика (7 июля 2011 г.). «ТРЦ« Лизинговая заслонка »усиливается». Wall Street Journal. Получено 19 февраля, 2013.
  45. ^ а б c d е ж Линч, Сара Н. (2 декабря 2011 г.). «Понимание: все изменилось, поскольку надзорный орган SEC подвергается атаке». Рейтер. Получено 10 февраля, 2013.
  46. ^ а б c d Линч, Сара Н. (25 января 2013 г.). "Комиссия по ценным бумагам и биржам считает следователя главным надзорным органом". Рейтер. Получено 10 февраля, 2013.
  47. ^ Нэнси Э. МакГинли, старший юрисконсульт, Отдел правоприменения SEC (5 апреля 2011 г.). «Жалоба на Офис Генерального инспектора SEC» (PDF). Совет генеральных инспекторов по вопросам добросовестности и эффективности. Получено 23 февраля, 2013.CS1 maint: несколько имен: список авторов (связь)
  48. ^ Reuters (5 октября 2012 г.). «Дэвид Коц, бывший генеральный инспектор SEC, возможно, имел конфликт интересов». Huffington Post. Получено 4 октября, 2018.
  49. ^ а б c d Чарльз С. Кларк (26 ноября 2012 г.). «Бывший генеральный инспектор Комиссии по ценным бумагам и биржам оспаривает обвинения в предвзятости и сексуальных нарушениях - Надзор». GovExec.com. Получено 10 февраля, 2013.
  50. ^ "Вебер против Комиссии по ценным бумагам и биржам США; Жалоба" (PDF). Окружной суд Соединенных Штатов, округ Колумбия. 15 ноября 2012 г.. Получено 10 февраля, 2013.
  51. ^ Линч, Сара Н. (15 ноября 2012 г.). «Бывший следователь SEC подает в суд на агентство; требует возмещения ущерба в размере 20 миллионов долларов». Рейтер. Получено 17 февраля, 2013.
  52. ^ а б Сара Н. Линч (15 ноября 2012 г.). «Иск Дэвида Вебера: бывший следователь SEC обвиняется в том, что хотел носить с собой пистолет на работе, подал иск на 20 миллионов долларов». Huffington Post. Получено 10 февраля, 2013.
  53. ^ а б c d Мэтт Тайбби (19 ноября 2012 г.). "SEC потрясена зловещим иском о сексе и коррупции". Катящийся камень. Получено 10 февраля, 2013.
  54. ^ Линч, Сара Н. (10 июня 2013 г.). «Бывший следователь SEC урегулировал иск о возмездии разоблачителям». Рейтер. Получено 10 июня, 2013.
  55. ^ Шмидт, Роберт. «Комиссия по ценным бумагам и биржам выплачивает 580 000 долларов для рассмотрения исков бывшего следователя об увольнении». Деловая неделя. Получено 10 июня, 2013.
  56. ^ а б Шредер, Питер (29 января 2013 г.). «SEC назвала нового генерального инспектора». Холм. Получено 10 февраля, 2013.
  57. ^ а б «Дэвид Коц, бывший генеральный инспектор SEC, возможно, имел конфликт интересов». Huffington Post. 5 октября 2012 г.. Получено 10 февраля, 2013.
  58. ^ а б Шмидт, Роберт. «Сторожевой пес SEC купил билеты Radio Host's Eagles после интервью». Bloomberg. Получено 10 февраля, 2013.
  59. ^ Вятт, Эдвард (17 января 2012 г.) «Генеральный инспектор покидает S.E.C.», Нью-Йорк Таймс
  60. ^ "Грассли в отъезде генерального инспектора SEC" (Пресс-релиз). Grassley.senate.gov. Архивировано из оригинал 18 января 2012 г.. Получено 17 февраля, 2013.
  61. ^ а б «Финансовые услуги: Коц». CQ Weekly. 6 октября 2012 г.. Получено 17 февраля, 2013.
  62. ^ «Х. Дэвид Котц, бывший генеральный инспектор SEC, присоединяется к Gryphon Strategies в качестве управляющего директора (пресс-релиз)» (Пресс-релиз). PR Newswire. 7 февраля 2012 г.. Получено 17 февраля, 2013.
  63. ^ «Приветствуем новых спонсоров». Коррупция, преступность и комплаенс. 14 августа 2012 г. Архивировано с оригинал 15 октября 2012 г.. Получено 17 февраля, 2013.
  64. ^ «Регулирующие органы не заметили предупреждающих знаков о сапсане еще в 1994 году: отчет». 31 января 2013 г.
  65. ^ а б Сара Н. Линч; Мэттью Голдштейн, Майкл Уильямс; Крис Кауфман (12 февраля 2011 г.). "Дэвид Коц, генеральный инспектор SEC, подвергся критике за" неправомерные методы расследования "'". Huffington Post. Получено 12 февраля, 2013.