Положение о требованиях к капиталу 2013 г. - Capital Requirements Regulation 2013

Постановление 575/2013

Регламент Европейского Союза
Текст с ЕЭЗ актуальность
Заголовок	о пруденциальных требованиях к кредитным организациям и инвестиционным компаниям
Сделан	Европейский парламент и Совет
Сделано под	Статья 114. из TFEU.
Журнал ссылка	OJ L 176, 27.6.2013, стр. 1–337
История
Дата изготовления	26 июня 2013 г.
Дата внедрения	27 июня 2013 г.
Применяется с	1 января 2014 г., за исключением: Статья 8 (3), Статья 21 и Статья 451 (1), которые применяются с 1 января 2015 года; Статья 413 (1), которая применяется с 1 января 2016 года; положения настоящего Регламента, требующие от ESAs представления в Комиссию проектов технических стандартов, и положения настоящего Регламента, которые уполномочивают Комиссию принимать делегированные акты или имплементирующие акты, которые должны применяться с 31 декабря 2014 года.
Подготовительные тексты
EESC мнение	OJ C 68, 6.3.2012, стр. 39.
Другое законодательство
Заменяет	Директива 2006/48 / EC и Директива 2006/49 / EC (среди прочих)
Исправляет	Регламент (ЕС) № 648/2012
Действующее законодательство

Директива 2013/36 / ЕС

Директива Европейского Союза
Текст с ЕЭЗ актуальность
Заголовок	о доступе к деятельности кредитных организаций и пруденциальном надзоре за кредитными организациями и инвестиционными компаниями
Сделан	Европейский парламент и Совет
Сделано под	Статья 53 (1) из TFEU.
Журнал ссылка	OJ L 176, 27.6.2013, стр. 338–436
История
Дата изготовления	26 июня 2013 г.
Дата внедрения	18 июля 2013 г.
Применяется с	31 декабря 2013 г.
Подготовительные тексты
EESC мнение	OJ C 68, 6.3.2012, стр. 39–44
Другое законодательство
Заменяет	Директива 2006/48 / EC и Директива 2006/49 / EC (среди прочих)
Исправляет	Директива 2002/87 / EC
С поправками	Директива 2014/17 / ЕС и Директива 2014/59 / ЕС
Действующее законодательство

В Регулирование требований к капиталу (ЕС) № 575/2013 является Закон ЕС который направлен на снижение вероятности того, что банки несостоятельный.^[1] С Директива о кредитных учреждениях 2013 Положение о требованиях к капиталу 2013 г. (CRR 2013) отражает Базель III правила измерения капитала и стандарты капитала.

Предыдущие правила были найдены в Директивы о требованиях к капиталу (2006/48 и 2006/49). Вместе новые правила иногда упоминаются в средствах массовой информации как пакет «CRD IV». Он применяется с 1 января 2014 года. Это третий набор поправок к исходным директивам после двух предыдущих наборов поправок, принятых Комиссией в 2008 году (CRD II) и 2009 году (CRD III).^[2]

Обоснование

В финансовый кризис показал, что убытки в финансовом секторе могут быть чрезвычайно большими, когда спаду предшествует период чрезмерного роста кредита. Финансовый кризис выявил уязвимости в регулировании и надзоре банковской системы на европейском и глобальном уровне. Учреждения вошли в кризис с капитал недостаточного количества и качества, и, чтобы гарантировать финансовую стабильность, правительствам пришлось оказывать поддержку банковскому сектору во многих странах.^[1]

Содержание

Этот пакет правил реализует Базель III в Европейском Союзе. Несмотря на то, что новые правила соблюдают баланс и уровень амбиций Базеля III, есть две причины, по которым Базель III не может быть просто скопирован / вставлен в законодательство ЕС, и, следовательно, добросовестное внедрение структуры Базеля III должно быть оценено как относительно содержания правил. Во-первых, Базель III - это не закон. Это последняя версия развивающегося набора международно согласованных стандартов, разработанных надзорными органами и центральными банками. Теперь это должно пройти процесс демократического контроля, поскольку он перенесен в законодательство ЕС и национальное законодательство. Кроме того, в то время как Базельские соглашения о достаточности капитала применяются к «международно активным банкам», в ЕС они применяются ко всем банкам (более 8 300), а также к инвестиционным компаниям. Такой широкий охват необходим в ЕС, поскольку банки, авторизованные в одном государстве-члене, могут предоставлять свои услуги на едином рынке ЕС (известный как «банковский паспорт ЕС») и, как таковые, с большей вероятностью будут участвовать в трансграничном бизнесе.^[1]

В этих рамках предыдущий CRD был разделен на два законодательных инструмента: директива, регулирующая доступ к депозитной деятельности, и постановление, устанавливающее пруденциальные требования, которые учреждения должны соблюдать. Хотя государства-члены перенесли директиву в национальное законодательство, постановление имеет прямое применение, что означает, что оно создает закон, который немедленно вступает в силу во всех государствах-членах так же, как национальный документ, без каких-либо дальнейших действий со стороны национального законодательства. органы власти. Это устраняет основные источники национальных расхождений. Это также ускоряет процесс регулирования и упрощает реагирование на изменение рыночных условий. Это увеличивает прозрачность, поскольку одно правило, изложенное в нормативном акте, будет применяться на едином рынке. Регламент подчиняется тому же процессу принятия политических решений, что и директива на европейском уровне, обеспечивая полный демократический контроль.^[1]

Европейское дополнение к Базелю III

При реализации соглашения Базель III в ЕС учитывались капитал, ликвидность и коэффициент левериджа, охватывающий весь баланс банков.^[1] Помимо внедрения Базеля III, пакет вносит ряд важных изменений в нормативную базу банковской деятельности. В Директиву добавляется следующее:

• Система вознаграждения была дополнительно усилена с учетом требований в отношении взаимосвязи между переменным (или бонусным) компонентом вознаграждения и фиксированным компонентом (или заработной платой), чтобы не допустить чрезмерного принятия рисков. Для результатов деятельности с 1 января 2014 года и далее переменный компонент общего вознаграждения не должен превышать 100% фиксированного компонента общего вознаграждения лиц, принимающих существенный риск. В исключительных случаях и при определенных условиях акционер может увеличить этот максимальный коэффициент до 200%.
• CRD IV усиливает требования в отношении механизмов и процессов корпоративного управления и вводит новые правила, направленные на повышение эффективности надзора за рисками со стороны Совета директоров, улучшение статуса функции управления рисками и обеспечение эффективного контроля со стороны органов надзора за управлением рисками.
• Разнообразный состав совета директоров должен способствовать эффективному надзору за рисками со стороны совета директоров, обеспечивая более широкий спектр взглядов и мнений и, следовательно, избегая явления группового мышления. CRD IV поэтому вводит ряд требований, в частности, в отношении гендерный баланс.
• Повышенная прозрачность. CRD IV повышает прозрачность деятельности банков и инвестиционных фондов в разных странах, в частности, в отношении прибыли, налогов и субсидий в разных юрисдикциях. Это считается важным для восстановления доверия граждан ЕС к финансовому сектору.
• Системный риск буфер
• Буфер другого системного учреждения

Наконец, новые правила направлены на снижение, насколько это возможно, зависимости кредитных организаций от внешние кредитные рейтинги требуя, чтобы все инвестиционные решения банков основывались не только на рейтингах, но и на их собственном внутреннем кредитном мнении; и что банки с существенным количеством рисков в данном портфеле разрабатывают внутренние рейтинги для этого портфеля вместо того, чтобы полагаться на внешние рейтинги при расчете своих требований к капиталу.^[1]

Основное дополнение в Положении - "Единый свод правил ", цель которого - предоставить единый набор гармонизированных пруденциальных правил, которые должны соблюдать учреждения на всей территории ЕС. Термин" Единый свод правил "был введен в обращение в 2009 году Европейским советом для обозначения цели единой нормативной базы для финансового сектора ЕС. это завершило бы единый рынок финансовых услуг.^[3][4] Это обеспечит единообразное применение Базеля III во всех государствах-членах, закроет лазейки в регулировании и, таким образом, будет способствовать более эффективному функционированию внутреннего рынка. Новые правила исключают из CRD большое количество национальных возможностей и дискреционных полномочий и позволяют государствам-членам применять более строгие требования только в тех случаях, когда они оправданы национальными обстоятельствами, необходимы по соображениям финансовой стабильности или из-за специфического профиля риска банка.^[5]

Постепенно вводить

Первоначальное предложение Комиссии соответствовало графику, согласованному в Базельском комитете и в рамках G20: применение нового законодательства с 1 января 2013 года и его полное внедрение 1 января 2019 года в соответствии с международными обязательствами. Учитывая подробные обсуждения во время трилогий и их влияние на продолжительность законодательного процесса, новый закон был опубликован 27 июня 2013 года и полностью вступил в силу 17 июля 2013 года. Учреждения были обязаны применять новые правила с 1 января 2014 года, при этом полная реализация 1 января 2019 г.

Поэтапный ввод капитала

Смотрите также

• Директива о кредитных учреждениях 2013
• Директивы о требованиях к капиталу, по предыдущим законам
• Банковский союз

Рекомендации

внешняя ссылка

• Регламент и директива о требованиях к капиталу - CRR / CRD IV