Счет транзакции - Transaction account

А транзакционный счет, также называемый проверка аккаунта, чековой счет, текущий аккаунт, вклад до востребования учетная запись, или же поделиться черновиком аккаунта в кредитные союзы, является депозитным счетом в банк или другое финансовое учреждение. Он доступен владельцу учетной записи «по запросу» и доступен для частого и немедленного доступа владельцем учетной записи или другим лицам по указанию владельца учетной записи. Доступ может быть различным, например, снятие наличных, использование дебетовые карты, чеки (чеки) и электронный перевод. С экономической точки зрения средства на транзакционном счете считаются ликвидные средства. В бухгалтерский учет термины они рассматриваются как наличные.

Транзакционные счета известны под разными названиями, включая текущий счет (британский английский), расчетный счет или текущий счет, когда они принадлежат банк, поделиться черновиком счета, когда он принадлежит кредитный союз в Северная Америка.^[1] в объединенное Королевство, Гонконг, Индия и в ряде других стран их обычно называют текущими или чековыми счетами. Поскольку деньги доступны по запросу, их также иногда называют счетами до востребования или депозитными счетами до востребования. В Соединенных Штатах, СЕЙЧАС аккаунты действуют как транзакционные счета.

Счета транзакций обслуживаются как компаниями, так и частными пользователями. В зависимости от страны и местности экономика спроса доход от процентных ставок варьируется.^[2] Опять же в зависимости от страны^[3] финансовое учреждение, обслуживающее счет, может взимать с держателя счета комиссию за обслуживание или транзакцию или предлагать услугу держателю бесплатно и взимать плату только в том случае, если владелец использует дополнительную услугу, такую ​​как перерасход.^[4]

История

Письмо 1967 г. Midland Bank клиенту, информируя о внедрении электронной обработки данных и введении номеров расчетных счетов

В Голландия в начале 1500-х, Амстердам был крупным торговым и морским городом. Люди, накопившие большие суммы денег, начали вкладывать свои деньги в кассиры чтобы защитить свое богатство. Эти кассиры держали деньги за определенную плату. Конкуренция вынудила кассиров предложить дополнительные услуги, включая выплату денег любому лицу, имеющему письменное распоряжение от вкладчика сделать это. Они сохранили записку как доказательство оплаты.

Эта концепция распространилась на другие страны, включая Англия и его колонии в Северной Америке, где землевладельцы в Бостон в 1681 году заложили свою землю кассирам, которые предоставили счет, на который они могли выписывать чеки.

В XVIII веке в Англии печатные чеки, серийные номера и слово "проверить ". К концу 18 века сложность клиринга чеков (отправка их из одного банка в другой для инкассо) привела к развитию клиринговые палаты.

Возможности и доступ

В проверить был традиционным способом оплаты для транзакционного счета.

Все транзакционные счета предлагают подробные списки всех финансовых транзакций, либо через выписка из банка или сберегательная книжка. Счет транзакции позволяет владельцу счета производить или получать платежи посредством:

• Карты банкоматов (снимать наличные в любой Банкомат )
• Дебетовая карточка (безналичная прямая оплата в магазине или у продавца)
• Наличные (внесение и снятие монеты и банкноты в филиале)
• Проверить и денежный перевод (бумажная инструкция по оплате)
• Прямой дебет (предварительно авторизованный дебет)
• Постоянный заказ (автоматические регулярные переводы средств)
• Электронные денежные переводы (перевод средств в электронном виде на другой счет)
• Онлайн-банкинг (перевод средств напрямую другому лицу через интернет-банкинг)

Банки, предлагающие транзакционные счета, могут позволить счету входить в перерасход если это было заранее согласовано. Если на счете отрицательный баланс, в банке берутся деньги, а также проценты и комиссия за овердрафт, как обычно.

Особенности страны

в объединенное Королевство и в других странах с банковским наследием Великобритании транзакционные счета известны как текущие счета. Они предлагают различные гибкие способы оплаты, позволяющие клиентам напрямую распределять деньги. Одно из основных различий между текущим счетом в Великобритании и американским текущим счетом заключается в том, что они приносят значительные проценты, иногда сопоставимые со сберегательным счетом, и, как правило, за снятие средств в банкоматах (банкоматах) не взимается плата, за исключением сборов со стороны сторонних владельцев. таких машин.

Системы передачи

Некоторые способы оплаты зависят от страны:

• Жиро (перевод средств, прямой депозит в странах Европы)
• в объединенное Королевство, Сервис быстрых платежей предлагает непосредственный трансфер, BACS предложения гирос это ясно в считанные дни, пока ЧАПСЫ делается в тот же день.
• Канада имеет Интерактивный электронный перевод служба
• В Индия, НЕФТЬ и RTGS доступны услуги по погашению средств за сутки.

В Европейском Союзе

В Регламент (ЕС) п. 655/2014 ввел Европейский порядок сохранения счетов, новую процедуру замораживание активов для «облегчения взыскания трансграничной задолженности по гражданским и коммерческим делам».^[5]

Доступ

An Банкомат (Банкомат)

Доступ к филиалу

Клиентам может потребоваться посещение отделения банка для широкого спектра банковских операций, включая снятие наличных и Финансовые консультации. Могут быть ограничения на снятие наличных даже в отделении. Например, снятие наличных сверх порогового значения может потребовать уведомления.

Многие транзакции, которые раньше можно было выполнять только в отделении, теперь можно выполнять другими способами, например, с использованием банкоматов, онлайн-банкинга, мобильного банкинга и телефонного банкинга.

Проверяет

Проверяет были традиционным методом снятия средств со счета транзакции.

Банкоматы

Банкоматы (Банкоматы) позволяют клиентам финансовое учреждение выполнять финансовые операции не посещая филиал. Это позволяет, например, снимать наличные со счета в нерабочие часы работы филиала. Тем не менее, банкоматы обычно имеют довольно низкие лимиты на снятие наличных, и могут быть дневные лимиты на снятие наличных за пределами отделения.

Мобильный банкинг

С введением мобильного банкинга клиент может выполнять банковские операции и платежи, просматривать балансы и выписки, а также различные другие средства, используя свои мобильный телефон. В Великобритании это стало ведущим способом управления финансами, поскольку мобильный банкинг обогнал Интернет-банкинг как самый популярный способ банковского обслуживания.^[6]

Интернет-банкинг

Интернет-банкинг или онлайн-банкинг позволяют клиенту выполнять банковские операции и платежи, просматривать балансы и выписки, а также различные другие услуги. Это может быть удобно, особенно когда банк закрыт, и позволяет осуществлять банковские операции из любого места, где есть доступ в Интернет. Онлайн-банкинг позволяет не тратить время на поездку в отделение и стоять там в очередях. Однако обычно существуют ограничения на сумму средств, которые могут быть переведены электронным способом в любой день, что делает необходимым использование чека для осуществления таких переводов при достижении этих лимитов.

Телефон-банкинг

Телефонный банкинг обеспечивает доступ к банковским операциям через телефон. Во многих случаях время работы телефонного банка значительно превышает время работы отделений.

Почтовый банкинг

Финансовое учреждение может разрешить своим клиентам вносить чеки в их учетная запись к Почта. Почтовый банкинг может использоваться клиентами виртуальные банки (поскольку они могут не предлагать отделения или банкоматы, которые принимают депозиты) и клиентами, живущими слишком далеко от отделения.

Магазины и продавцы, предоставляющие доступ к дебетовой карте

Большинство магазинов и продавцов теперь должны принимать дебетовые карты для покупки товаров, если они хотят продолжить работу, особенно сейчас, когда некоторые люди используют только электронные средства покупки.^{[нужна цитата ]}

Расходы

Любые расходы или комиссии, взимаемые финансовым учреждением, обслуживающим счет, будь то разовая ежемесячная плата за обслуживание или финансовая транзакция, будет зависеть от множества факторов, в том числе от законодательства страны и общих процентных ставок по кредитованию и сбережению, а также от размера финансового учреждения и количества предлагаемых каналов доступа. Вот почему прямой банк может позволить себе предлагать недорогие или бесплатные банковские услуги, а также почему в некоторых странах комиссии за транзакции не существуют, но чрезвычайно высокие ставки по кредитам являются нормой. Так обстоит дело в Соединенном Королевстве, где у них была бесплатная банковская деятельность с 1984 года, когда тогдашние Midland Bank, стремясь захватить долю рынка, отказались от платежей по текущим счетам.^[7][8] Он был настолько успешным, что у всех других банков не было выбора, кроме как предлагать то же самое или продолжать терять клиентов. Владельцы бесплатных банковских счетов теперь платят только за использование дополнительных услуг, таких как перерасход.^[4]

Комиссия за финансовые транзакции может взиматься либо за товар, либо за Единая ставка покрытие определенного количества транзакций. Часто, молодежь, студенты, Пожилые граждане или дорогостоящие клиенты не платят комиссию за основные финансовые операции. Некоторые предлагают бесплатные транзакции для поддержания очень высокого среднего баланса на своем счете. Другие сборы за обслуживание применимы перерасход, нехватка средств, использование внешнего межбанковская сеть и т. д. В странах, где не взимаются сборы за транзакции, существуют, с другой стороны, другие периодические сборы за услуги, такие как дебетовая карточка годовая плата. В Соединенных Штатах существуют варианты расчетных счетов, которые не требуют ежемесячной платы за обслуживание, и это может снизить расходы. Хотя с большинства текущих счетов в США взимается ежемесячная плата за обслуживание, около одной трети счетов не взимают эту плату. Обзор ежемесячных сборов за обслуживание текущего счета показывает, что средняя стоимость составляет 13,47 долларов в месяц или 161,64 доллара в год.^[9]

Интерес

В отличие от сберегательных счетов, для которых основной причиной депонирования денег является получение процентов, основная функция транзакционного счета - транзакционная. Поэтому большинство провайдеров либо не платят проценты, либо платят низкие проценты по кредитным остаткам.

Раньше в Соединенные Штаты, Положение Q (12 CFR 217) и Законы о банках 1933 и 1935 годов (12 USC 371a) запрещали члену Федеральный резерв система выплаты процентов по депозитным счетам до востребования. Исторически это ограничение часто обходили путем создания учетной записи такого типа, как Оборотный порядок вывода средств со счета (СЕЙЧАС), который по закону не является депозитным счетом до востребования или предлагает чекинг с уплатой процентов через банк, не являющийся членом Федеральной резервной системы. Конгресс и подписанный президентом Обамой 21 июля 2010 года, отменил законодательные акты, запрещающие процентные депозитные счета до востребования, фактически отменив Постановление Q (Pub. L. 111-203, раздел 627). Отмена вступила в силу 21 июля 2011 года. С этой даты финансовым учреждениям было разрешено, но не требовалось, предлагать процентные депозитные счета до востребования.

В Соединенном Королевстве некоторые онлайн-банки предлагают более высокие ставки, чем многие сберегательные счета, а также бесплатные банковские услуги.^[2] (без комиссии за транзакции) как учреждения, предлагающие централизованные услуги (по телефону, через Интернет или по почте), как правило, выплачиваются более высокие проценты. То же самое и с банками внутри валютной зоны евро.

Счета с высокой доходностью

Счета с высокой доходностью платят более высокую процентную ставку, чем типичные счета NOW, и часто действуют как лидеры убытков, чтобы стимулировать взаимоотношения с клиентами.

Кредитование

Счета могут ссужать деньги двумя способами: овердрафт и зачет ипотеки.

Перерасход

Овердрафт возникает, когда снятие средств с банковского счета превышает доступный баланс. Это дает отрицательный баланс на счете и фактически означает, что поставщик счета предоставляет кредит. Если существует предварительная договоренность с поставщиком счета о предоставлении овердрафта, и сумма овердрафта находится в пределах этого разрешенного овердрафта, то проценты обычно взимаются по согласованной ставке. Если баланс превышает согласованную сумму, может взиматься комиссия и может применяться более высокая процентная ставка.

В Северной Америке защита овердрафта - дополнительная функция чекового счета. Владелец счета может либо подать заявку на постоянный, либо финансовое учреждение может, по своему усмотрению, предоставить временный овердрафт на разовой основе.

В Великобритании практически все текущие счета предлагают заранее согласованные перерасход объект, размер которого зависит от доступности и кредитной истории. Этот овердрафт может использоваться в любое время без консультации с банком и может поддерживаться на неопределенный срок (при условии для этого случая отзывы). Хотя может быть разрешен овердрафт, технически деньги подлежат возврату по требованию банка. На самом деле это редкость, поскольку овердрафты выгодны для банка и дороги для клиента.

Потребительская отчетность

В США некоторые агентства по информированию потребителей, такие как ChexSystems, Службы раннего предупреждения и TeleCheck отслеживать, как люди управляют своими текущими счетами. Банки используют агентства для проверки соискателей счета. Тем, у кого низкий дебетовый счет, отказывают в текущих счетах, потому что банк не может позволить себе перерасход средств.^[10][11][12]

Зачетная ипотека

Зачетная ипотека была типом ипотеки, распространенной в Соединенном Королевстве, используемой для покупки внутренней собственности. Ключевым принципом является снижение начисленных процентов за счет «зачета» кредитного баланса против ипотечной задолженности. Это может быть достигнуто одним из двух способов: либо кредиторы предоставляют один счет для всех транзакций (часто называемый ипотекой текущего счета), либо они предоставляют несколько счетов, что позволяет заемщику условно разделить деньги в соответствии с целью, в то время как все счета погашаются каждый день в счет ипотечной задолженности.

Смотрите также

Связанные с транзакциями

• Предмет коллекции
• Проект до востребования
• Ошибка аккаунта необходимость аудита транзакционных счетов
• Депозит транзакции

Связанный с типом аккаунта

• Ипотека текущего счета
• Оборотный порядок вывода средств со счета
• Персональный аккаунт
• Сберегательный счет

Примечания