Создание экспресс трастов по английскому праву - Creation of express trusts in English law

В создание экспресс трастов по английскому праву Чтобы доверие было действительным, оно должно включать четыре элемента: способность, уверенность, конституцию и формальность. Емкость относится к учредитель способность создать доверие в первую очередь; вообще говоря, любой человек, способный владеть собственностью, может создать траст. Существуют исключения для государственных органов и корпораций, и несовершеннолетние, которые обычно не могут владеть собственностью, могут при некоторых обстоятельствах создавать трасты. Уверенность относится к три уверенности требуется для того, чтобы доверие было действительным. В трастовый инструмент должны демонстрировать уверенность в намерении создать траст, уверенность в том, что является предметом траста, и определенность в отношении бенефициаров (или объектов). В случае неопределенности по какой-либо причине доверие потерпит неудачу, хотя суды разработали способы решения этой проблемы. Конституция означает, что для того, чтобы траст был действительным, собственность должна быть передана от учредителя к попечители.

Если имущество не было передано, потенциальные попечители и бенефициары - волонтеры, а справедливый принцип что «справедливость не поможет волонтеру»; суды не рассматривают дело. Чтобы обойти это, суды разработали исключения из этого правила для ситуаций, когда учредитель сделал «все, что мог», доверительные управляющие или бенефициары приобрели собственность другим способом или когда был сделан подарок. donatio mortis causa. Формальность относится к конкретному языку или формам, используемым при передаче собственности. Для движимого имущества не требуется никаких формальных формулировок или документации, если только они не составлены по завещанию. Для земли передача должна быть оформлена в соответствии с Закон о собственности 1925 г. и Закон о собственности (прочие положения) 1989 года. При утилизации справедливый интерес необходимо также соблюдать Закон о собственности 1925 года; Большая часть прецедентного права в этой области сосредоточена на значении «избавляться», причем во многих случаях люди пытаются уклониться от уплаты налогов.

Емкость

Первое требование прямого доверия - это способность; лицо, создающее траст, должно быть дееспособным по закону. Вообще говоря, любой человек, способный владеть собственностью, может создать траст, хотя есть исключения. Несовершеннолетний не может владеть землей и, следовательно, не может создать земельный фонд; кроме того, если они не являются солдатами или «моряками в море», они не могут составить действительное завещание.^[1] Если несовершеннолетний пытается создать траст, он будет признан недействительным и может быть отклонен им, когда он достигнет совершеннолетия или вскоре после этого. Если доверие явно причиняет ущерб несовершеннолетнему, суды могут принять решение о признании его недействительным; человек, когда он достигнет совершеннолетия, может поочередно умолять non est factum если бы он был слишком молод, чтобы оценить природу формирования доверия.^[2] Люди, которые считаются психически больными (в соответствии с Закон о психическом здоровье 1983 г. ) и назначенный управляющий не может иметь трастов, напрямую навязываемых им, поскольку они больше не контролируют свою собственность. При отсутствии получателя доверие психически больного человека будет признано недействительным, если только оно не было оказано в течение периода ясного сознания, когда человек был способен понимать свои действия. Корпорации и уставные органы имеют только полномочия, предоставленные им их меморандум об ассоциации или разрешающий статут; если они не разрешают создание трастов, любой такой траст будет считаться с превышением правомочий.^[3]

Три уверенности

Лорд Лэнгдейл, который первым концептуализировал три уверенности в Рыцарь против Рыцаря

Чтобы выраженное доверие было действительным, трастовый инструмент должен показать определенность намерения, предмета и объекта.^[4] Несомненность намерения означает, что должно быть ясно, что учредитель или завещатель желает создать доверие; это не зависит от какого-либо конкретного используемого языка, и доверие может быть создано без использования слова «доверие»,^[5] или даже учредитель, зная, что он создает траст.^[6] С 1950-х годов суды более охотно приходили к выводу о намерении создать траст, а не считали траст недействительным.^[7] Определенность предмета означает, что должно быть ясно, какое имущество является частью траста.^[8] Исторически собственность должна была быть отделена от недрестовой собственности; совсем недавно суды разграничили материальные и нематериальные активы, постановив, что в случае нематериальных активов не всегда есть необходимость в сегрегации.^[9] Определенность объектов означает, что должно быть ясно, кто бенефициары, или объекты, есть.^[10] Тест для определения этого различается в зависимости от типа доверия; может случиться так, что все бенефициары должны быть идентифицированы индивидуально,^[11] или что попечители должен иметь возможность с уверенностью сказать, если истец предстает перед ними, является ли он бенефициаром или нет.^[12]

Неопределенность подразделяется на четыре категории: концептуальная неопределенность, доказательная неопределенность, возможность установления и административная неработоспособность.^[13] Концептуальная неопределенность возникает, когда язык неясен, что приводит к объявлению доверия недействительным. Доказательная неопределенность - это когда невозможно ответить на вопрос о факте, например, является ли истец бенефициаром; это не всегда приводит к недействительности.^[14] Возможность установления - это когда бенефициар не может быть найден,^[15] а административная неработоспособность возникает, когда характер доверия таков, что его невозможно реально осуществить.^[16] Попечители и суды разработали различные способы разрешения неопределенностей, включая назначение экспертов для проработки доказательной неопределенности и наделение доверительных управляющих полномочиями решать, кто является бенефициаром, а кто нет.^[17]

Конституция

Затем траст должен быть официально учрежден путем передачи его собственности попечители. За движимое имущество достаточно просто передать собственность попечителям при условии, что это связано с соответствующим намерением создать траст. В некоторых случаях достаточно указать намерение и сообщить попечителям, где найти недвижимость, как в Томас против Таймс Книги.^[18] Если собственность - земля или справедливый интерес на земле он должен быть передан в письменной форме в соответствии с разделами 52-3 Закона. Закон о собственности 1925 г.. При работе с акциями передача не завершается до тех пор, пока не будет заполнен документ о передаче и пока компания не внесет информацию о смене владельца в свои бухгалтерские книги.^[19] Один из справедливые максимы что «справедливость не поможет волонтеру»; если кто-то не заинтересован в собственности, он не может подавать в суд. Когда трасты не созданы должным образом, доверительные управляющие и бенефициары не имеют равных интересов в собственности, как и волонтеры. Из этого максима есть несколько исключений.^[20] Суды готовы рассматривать дела, по которым перевод не был завершен, при условии, что предполагаемые бенефициары или доверительные управляющие получили заинтересованность в результате осуществления исполнитель имущества учредителя (правило в Сильный против Птицы ), или подарок был подарен donatio mortis causa, или где учредитель делал все, что мог, как в Re Rose,^[21] или если было бы "недобросовестно" признать подарок недействительным, как в Пеннингтон против Уэйна.^[22][23]

Формальность

Как правило, в трастовых инструментах не требуется особых формальностей, они могут быть устными или письменными. Единственное требование - они продемонстрировали намерение создать доверительные отношения. Исключение составляют случаи, когда речь идет о передаче земли, передаче существующих справедливых интересов,^[24] или когда доверие выражается в завещании.^[25]

Земельные участки

Экспресс-трасты на землю должны соответствовать Разделу 53 (1) (b) Закон о собственности 1925 г., что обеспечивает:

(b) декларация о доверительном управлении в отношении любой земли или любого интереса в ней должна быть подтверждена и подтверждена письменной подписью лица, которое может заявить о таком доверительном управлении, или по его воле.^[26]

Это означает, что должно быть доказательство существования траста, если кто-то решит его принудить, и не обязательно означает, что он должен существовать при создании траста. Контракты на продажу или распоряжение долей в земле, такие как контракт на создание траста, должны дополнительно соответствовать Разделу 2 Закона. Закон о собственности (прочие положения) 1989 года, что обеспечивает:

(i) Контракт на продажу или иное распоряжение долей в земле может быть заключен только в письменной форме и только путем включения всех условий, которые стороны прямо согласовали в одном документе или, в случае обмена контрактами, в каждом.
(ii) Термины могут быть включены в документ либо изложенными в нем, либо посредством ссылки на какой-либо другой документ.
(iii) Документ, включающий условия или, в случае обмена контрактами, один из документов, включающих их (но не обязательно тот же самый), должен быть подписан каждой стороной контракта или от ее имени.^[24]

Справедливые интересы

Для распоряжения существующими справедливыми интересами Закон о праве собственности 1925 года предусматривает в Разделе 53 (1) (c) следующее:

(c) Распоряжение справедливым интересом или доверием, существующим на момент распоряжения, должно быть в письменной форме подписано лицом, распоряжающимся им, или его агентом, законно уполномоченным письменно или завещанием.^[26]

Большая часть споров в этой области ведется по поводу определения «распоряжения», и неудивительно, что почти во всех случаях люди пытаются избежать уплаты налогов. В Серый v IRC,^[27] в Дом лордов придал диспозиции его "естественный смысл", заявив, что это означает "транзакцию, при которой бенефициар, имеющий бенефициарный интерес в начале транзакции, больше не имеет его в конце транзакции".^[28] По правилу, установленному в Вандервелл против IRC,^[29] если владелец единственного бенефициарного интереса поручает своим доверительным управляющим передать собственность, и это делается для передачи бенефициарного интереса, а не просто для смены попечителей, это не подпадает под действие Раздела 53 (1) (c) и не требует особых формальности.^[30]

Простой отказ от бенефициарного интереса не подпадает под действие Раздела 53 (1) (c), как в Re Paradise Motor Co.^[31] Назначение кого-либо для получения пособий в пенсионный фонд в случае смерти пенсионера также не является действительным решением, как в Пенсионный фонд персонала Re Danish Bacon Co Ltd,^[32] и ни один из них не назначает выгодоприобретателя по полису страхования жизни, как в Золото v Хилл.^[33][34] Если бенефициар заявляет, что он владеет недвижимостью от имени другого лица, это будет создание суб-траста и не требует особых формальностей. Однако под Грейндж v Уилберфорс,^[35] такой суб-траст будет считаться действительным только в том случае, если есть некоторая разница между трастом и суб-трастом, и если доверительный управляющий-бенефициар должен выполнять некоторые обязанности.^[36]

Завещания

Чтобы завещание было действительным (и, следовательно, для того, чтобы доверие к завещанию было действительным), оно должно соответствовать разделу 9 Закона. Закон о завещаниях 1837 г.. Это означает, что завещание считается действительным, если:

(а) оно составлено в письменной форме и подписано наследодателем или другим лицом в его присутствии и по его указанию; и
(b) очевидно, что завещатель своей подписью намеревался исполнить завещание; и
(c) подпись сделана или подтверждена наследодателем в присутствии двух или более свидетелей, присутствующих одновременно; и
(d) каждый свидетель либо -
(i) заверяет и подписывает завещание; или же
(ii) подтверждает свою подпись в присутствии наследодателя (но не обязательно в присутствии других свидетелей.^[37]

Рекомендации

Библиография

• Эдвардс, Ричард; Найджел Стоквелл (2007). Трасты и капитал (8-е изд.). Пирсон Лонгман. ISBN  978-1-4058-4684-4.
• Хадсон, Аластер (2009). Акции и трасты (6-е изд.). Рутледж-Кавендиш. ISBN  0-415-49771-X.