Панамские документы (Африка) - Panama Papers (Africa)

Налогообложение
10-процентный штамп о наследстве и правопреемстве.
Аспект фискальная политика
Страны, в которых к утечке 15 апреля 2016 г. причастны политики, должностные лица или близкие люди (по состоянию на 19 мая 2016 г.)

В Панамские документы 11,5 миллионов утечка документы, содержащие подробную финансовую информацию и информацию об адвокатах и ​​клиентах для более чем 214 488 офшорный сущности.[1][2] Документы, некоторые из которых относятся к 1970-м годам, были созданы и взяты из панамской юридической фирмы и корпоративное обслуживание провайдер Mossack Fonseca,[3] и были утечки в 2015 году анонимным источником.[4]

На этой странице подробно описаны соответствующие утверждения, реакции и расследования в Африка.

Бывший президент ЮАР Табо Мбеки, Глава Африканский союз Группа экспертов по незаконным финансовым потокам 9 апреля назвала утечку "весьма желанной" и призвала африканские страны расследовать дела граждан своих стран, фигурирующих в газетах. Отчет его группы за 2015 год[5] обнаружили, что Африка теряет 50 миллиардов долларов в год из-за уклонения от уплаты налогов и других незаконных действий, а ее 50-летние убытки превышают триллион долларов. Кроме того, по его словам, Сейшельские острова, африканская нация, является четвертой по величине налоговой гаванью в документах.[6]

Алжир

Министр промышленности и шахт Абдеслам Бушуареб с 2015 года является единственным владельцем зарегистрированной в Панаме офшорной компании, известной как Royal Arrival Corp. Компания, действующая в Турции, Великобритании и Алжире, управляется через Compagnie d'Etude et de Conseil (CEC), базирующуюся в Люксембурге, и имеет счет в Швейцарии NBAD Private Bank. ЦИК подтвердила право собственности на Royal Arrival и заявила, что прозрачно управляет унаследованными активами министра.[7]

По оценкам Алжира, в период с 2004 по 2014 год он потерял 16 миллиардов долларов за рубежом, что вызывает беспокойство, учитывая падение цен на нефть, на которую приходится 95% внешних доходов Алжира.[8]

Ангола

Смотрите также: Коррупция в Анголе и Biens mal acquis

Панамские документы выявили связь между нефтяными концессиями американской нефтяной компании и несколькими влиятельными политиками в Анголе.[9] Согласно просочившимся документам, примерно пятнадцать подставных компаний переводили деньги через UBS банковские счета элите в Португалии с прямыми связями с Хелдер Баталья душ Сантуш компании Escom, которая позиционирует себя как одного из крупнейших инвесторов в Анголе и Демократической Республике Конго.[9] На счет одной компании, Markwell Inc, в 2008 и 2009 годах было получено и отправлено более 12 миллионов долларов.[9]

Министр нефти Хосе Мария Ботельо де Васконселос имел доверенность на офшорную компанию в 2002 году, когда он стал министром нефти после нескольких лет работы в качестве руководителя в Sonangol,[8] согласно просочившимся документам. Он отрицает проступки.[10] Партнер ICIJ Le Monde говорит, что видел документы, подтверждающие, что он был доверенным лицом компании Medea Investments Limited, основанной в Ниуэ в 2001 году и переехал в Самоа пять лет спустя. Компания, выпускавшая только облигации на предъявителя, имела капитализацию в 1 миллион долларов и закрылась в 2009 году.[8] Ранее его никогда не обвиняли в коррупции.[11]

Фонд национального благосостояния Анголы с бюджетом в 5 миллиардов долларов, Fundo Soberano de Angola (FSDEA), позиционирует себя как средство развития и процветания Анголы. FSDEA возглавляет Хосе Филомено де Соуза «Зену» душ Сантуш, сын президента Жозе Эдуарду душ Сантуш, который находится у власти с 1979 года. Финансируется государственной нефтяной компанией. Sonangol, у FSDEA есть критики, которые заявляют, что ведение его учета непрозрачно и, похоже, оно замешано в кумовстве и кумовстве.[12]

Ботсвана

Ян Кирби, глава Апелляционного суда, владеет семью холдинговыми компаниями на Британских Виргинских островах. Он сказал, что они предназначались для инвестиций и потеряли деньги.[11]

Республика Конго

В 2015 г. Конго добывала 290 000 баррелей нефти в день.[13] Адвокат Philia отрицал получение выгодных цен и сказал, что он получил только 2,5% масла Coraf.[13]

Сассу-Нгессо

Дени Сассу-Нгессо, Президент Конго-Браззавиль

Дени Кристель Сассу-Нгессо - сын Дени Сассу-Нгессо, находился у власти 32 года и был переизбран в марте на спорных выборах. Даниэль является представителем Ойо, член правящей Parti congolais du travail или Конголезская партия труда. Он также является заместителем генерального директора Société nationale des pétroles du Congo (SNPC) и генеральный директор национального нефтеперерабатывающего завода Кораф. Согласно просочившимся документам, он заставил Mossack Fonseca основать для него на Британских Виргинских островах подставную компанию под названием Phoenix Best Finance Ltd.

Его имя также появилось в 2002 году в качестве директора базирующейся в Женеве Philia SA вместе с торговцем нефтью Жаном-Филиппом Амваме Ндонгом.[14] Он отрицал всякое знание любого из этих вопросов.[14]

По данным швейцарской некоммерческой организации Бернская декларация, Philia имеет эксклюзивный контракт на экспорт конголезской нефти с НПЗ в Кораф, и в течение последних трех лет страна не получала никаких платежей за нефть, поставляемую на НПЗ.[15][16]

Бруно Итуа

Бруно Итуа до 2005 года был советником президента по нефти и генеральным директором SNPC. Федеральный суд США установил, что он перенаправлял средства фиктивным компаниям, но тем не менее стал министром энергетики. Панамские документы, документы, просмотренные Le Monde Сообщается, что с 2004 года он также имеет доверенность на компании Denvest Capital Strategies и Grafin Associated SA, зарегистрированные Mossack Fonseca в Панаме и на Британских Виргинских островах.[13] Итуа в настоящее время является министром научных исследований.[13]

Демократическая Республика Конго

Смотрите также: Ресурс конфликта, Коррупция в Демократической Республике Конго, и Горнодобывающая промышленность Демократической Республики Конго
Лоран-Дезире Кабила сын и преемник, Джозеф Кабила

С 1999 по 2002 годы режим Кабилы «передал собственность на активы на сумму не менее 5 миллиардов долларов из государственного горнодобывающего сектора частным компаниям, находящимся под его контролем ... без какой-либо компенсации или выгоды для государственной казны», как показало расследование Организации Объединенных Наций.[17]

Соединенные штаты Закон Додда-Франка должен был помочь положить конец конфликтам с алмазами и минералами в США. Идея заключалась в том, что общественное мнение со временем вызовет продажу активов. Раздел 1502 не требует отчуждения, но требует раскрытия информации.[18] Но вместо этого требование о раскрытии просто означало новые возможности для бизнеса для отмывателей денег.[19]

Совсем недавно, в 2014 году, ООН обнаружила, что 70 процентов золота ДРК было продано в Дубае без каких-либо проблем, в то время как золото продолжало обеспечивать важное финансирование как армии, так и вооруженных повстанческих групп.[19]

Дэн Гертлер и Бени Стейнмец

В марте 2005 г. Дэн Гертлер International сформировала новую компанию Global Enterprises Corporate (GEC) с Global Resources, принадлежащую Бени Стейнмец. Бывший министр шахт ДРК Саймон Тума-Ваку был «специальным советником». Компания создала совместное предприятие по добыче меди и кобальта с агентством ДРК La Générale Des Carriers et Des Mines (Жекамин ), которой принадлежало 25%, и 75% GEC, которые они поместили в холдинговую компанию острова Мэн, Nikanor plc. В IPO привлекла 400 миллионов фунтов стерлингов в Лондоне, и в итоге компания достигла рыночная капитализация 1,5 миллиарда долларов при первоначальных инвестициях в 3 миллиона долларов.[20]

  • В январе 2010 года Gécamines отозвала договор о создании совместного предприятия по Kingamyambo Musonoi хвостохранилища медного проекта с Первые квантовые минералы, канадская компания, которая потратила 750 миллионов долларов на очистные сооружения на этом участке.
  • Затем контрольный пакет акций был продан Highwinds Group, которая заплатила 60 миллионов долларов и оказалась принадлежащей Гертлеру.
  • Гертлер продал Camrose, другую офшорную компанию, которая владела Highwinds, казахстанскому предприятию за 689 миллионов долларов.
  • Иск, First Quantum vs Highwinds и другие, впоследствии вернули более миллиарда долларов.[20]

Стейнмец фигурирует в 282 просочившихся документах;[21] Гертлер из Dan Gertler Inc., который был связан с Джозеф Кабила и его ближайший помощник - более 200 человек.[20] Указ президента, которым ратифицировано соглашение, был издан, несмотря на рекомендацию против него антикоррупционной комиссии Лутундулы.[20]

Джейнет Дезире Кабила Кьюнгу

Согласно Panama Papers, сестра-близнец Кабилы владеет частью офшорной компании с долями в Конго, которые включают часть компании мобильной связи. Vodacom Congo. Правительство созвало пресс-конференцию, чтобы предостеречь журналистов от публикации имен любых конголезских деятелей, которые могут появиться в документах.[10] Сестра Кабилы, Джейнет Дезире Кабила Кьюнгу и Ферузи Калуме Нембве, советник их покойного отца и бывшего президента Лоран-Дезире Кабила оба являются директорами Keratsu Holding Limited, компании, зарегистрированной в Ниуэ через Mossack Fonseca через несколько месяцев после убийства старшего Кабилы.[8] Керацу принадлежало 19,6% акций Конголезской беспроводной сети, которой принадлежало 49% акций Vodacom Congo.[8]

Люсьен Эбата

Люсьен Эбата, бизнесмен из Киншасы, бежит Orion Group SA, зарегистрированная на Сейшельских островах в 2009 году компанией Mossack Fonseca через базирующуюся в Люксембурге компанию Figed, согласно Панамским документам.[13] Эбата, который получает зарплату в миллион долларов, имеет объем бизнеса около миллиарда и считает оба Ракушка и Société nationale des pétroles du Congo (SNPC) среди своих клиентов.[13]

Дубай

Смотрите также: Ресурс конфликта, Цепочка поставок, и Финансовое регулирование

Теоретически американец[18] и европейский[22] покупатели золота в Африке обязаны проверять свою цепочку поставок и сообщать о любом использовании конфликтных ресурсов, таких как золото из восточного Конго. На практике это требование широко игнорируется, и в ходе расследования, проведенного Африканской сетью центров журналистских расследований (ANCIR), в просочившихся документах Mossack Fonseca были обнаружены примеры анонимных подставных компаний, занимавшихся поиском поставщиков. Для начала, большая часть золота ДРК попадает в Дубай через Уганду. Золотодобывающая промышленность Дубая стоимостью 75 миллиардов долларов регулируется квазичастными Дубайский мульти-товарный центр (DMCC).[19]

Kalotti, которая экспортирует около 40% золота Дубая, купила золота на 5,2 миллиарда долларов в 2012 году практически без оформления документов. Эрнст & Янг партнер Амджад Рихан.[19] Риджан сказал, что и DMCC, и его работодатель развеяли его опасения, а DMCC изменил свои процедуры аудита, чтобы обеспечить более благоприятный результат в будущем.[19] Журналисты ANCIR получили записи, показывающие, что Калотти продавал «лом золота» другим переработчикам, включая Валкамби. Просочившиеся документы показывают, что PAMP Holding Mauritius подписал соглашение с МКС Холдинг Б.В. а также две подставные компании, названные ее бенефициарными владельцами: Mountside Investment в Панаме и Dynamic Bonus Limited в Гонконге. В 2010 году MKS Holdings принадлежало 72% совместное предприятие между MMTC Ltd., принадлежащих государству Индии, и швейцарской PAMP. Это совместное предприятие снабжает такие крупные транснациональные корпорации, как яблоко.[19]

Египет

Алаа Мубарак, сын бывшего президента Хосни Мубарак указывалось, что она владеет через холдинговые компании недвижимостью в Лондоне.[23] Активы его фирмы Pan World Investments, зарегистрированной на Виргинских островах, были заморожены в ответ на распоряжение Европейского союза, когда его отец ушел в отставку в 2011 году во время арабской весны. В 2013 году компания Mossack Fonseca была оштрафована на 37 500 долларов за отсутствие должной осмотрительности. Алаа и его брат были осуждены в прошлом году за хищение государственных средств и до сих пор предстают перед судом за инсайдерскую торговлю.[24]

Египетские бизнесмены Мохамед Абу Эль-Энейн, Ахмед Бахгат, Ашраф Марван, Ибрагим Камаль, Мохамед Носсейр, Мохамед Мансур, Рауф Габбур, и Мохамед Аль-Маграби, все названы в просочившихся документах, а также компания Orascom Development Holding, возглавляемая Самих Савирис, а также Банк Александрии, Banque Misr, и Banque du Caire.[25]

Бывший президент Судана Ахмед аль-Миргани также был клиентом Mossack Fonseca.[26] Аль-Миргани жил в Египте после переворота 1989 года, положившего конец его президентству, и принимал активное участие в Демократическая юнионистская партия.[26] Orange Star Corporation приобрела долгосрочную аренду в тонком районе Лондона возле Гайд-парка за 600 000 долларов в том же году, когда аль-Миргани создал его, и на момент его смерти владел активами на сумму 2,72 миллиона долларов.[26]

Габон

Смотрите также: Biens mal acquis

Каждый рамадан он кормил 500 человек; он финансировал около 20 паломничеств в Мекку ежегодно. Сейду Кейн, которого называют миллиардером, имеет дипломатические паспорта Сенегала, Габона и Мали. Офицер протокола посольства Сенегала в Париже ждал его, когда его самолет приземлился в Руасси-Шарль-де-Голль в ноябре 2015 года. Но Кейн, близкий соратник правящей семьи Габона, был допрошен и заключен в тюрьму в Нантер на десять часов антикоррупционными агентами в связи с расследованием, начатым в июле 2007 года.[27]

В январе 2013 года Кейн был кратко допрошен во время поездки в Майами в Ле Бурже французскими властями, чье любопытство было вызвано наличными в 2,5 миллиона евро, которые он имел при себе.[28]

Согласно сенегальской газете Освобождение, подразделение по отмыванию денег Tracfin В 2006 году он заинтересовался выплатой 300 000 евро от Groupe Marck, французской компании, специализирующейся на военной форме и снаряжении для борьбы с массовыми беспорядками, основанной в Монако организации под названием Citp. Citp управлял Кейн, близкий друг главы администрации президента Миксента Акромбесси, которого самого держали в Париже и допрашивали в августе 2015 года. Французские официальные лица хотели спросить Акромбесси о контракте между Марком и министерством внутренних дел Габона на сумму 7 евро. миллион. Глава Марка, Филипп Белин, также был задержан и допрошен. Расследование было поручено Роджер Ле Луар [fr ], который также провел расследование так называемых "незаконно добытых товаров", которое нацелено на ряд африканских лидеров, включая отца и предшественника Али Бонго Ондимба, действующий президент Габона.[29]

В 2013 и 2014 годах Mossack Fonseca открыла для Кейна две холдинговые компании: Maxi Gold International Limited и Smart Key LTD, которые, согласно их документам, торговали всякой всячиной, с одной стороны, и тренажерами, с другой.[30]

Гана

Джон Агиекум Куфуор, бывший президент Гана

Джон Аддо Куфуор, сын Джон Агиекум Куфуор, Моссак Фонсека управлял его доверять начиная с 2001 года, когда его отец вступил в должность. Траст держал 75 000 долларов на банковском счете в Панаме; его мать также была бенефициаром. Он был связан с двумя другими офшорными компаниями, также зарегистрированными во время правления его отца. Сейчас они неактивны.[6][24]

Коджо Аннан, сын бывшего Генерального секретаря Организации Объединенных Наций Кофи Аннан появляется с Лаолу Сараки, сыном покойного нигерийского сенатора Абубакар Олусола Сараки, в качестве акционеров Blue Diamond Holding Management Corp, зарегистрированной Mossack Fonseca на Британских Виргинских островах в 2002 году.[14] Эти двое были директорами компании Sutton Energy Ltd, также зарегистрированной на Британских Виргинских островах в 2002 году, а затем переведенной в Самоа.[14] В 2015 году Аннан использовал другую подставную компанию, сначала зарегистрированную на Британских Виргинских островах, а затем переведенную на Самоа, для покупки квартиры в Лондоне за 500 000 долларов.[14]

Гвинея

Смотрите также: Biens mal acquis и Коррупция в Гвинее

В 2008–2009 годах компания Beny Steinmetz Group Resources (BSGR ) и его владелец Бени Стейнмец заплатил всего 165 миллионов долларов за права на добычу в северной части Симандоу шахта, расположенный в Нзерекоре регион внутренней части Гвинеи. Вскоре после этого он продал 51 процент прав на Вале за 2,5 миллиарда долларов. Рио Тинто, которая ранее владела концессией, инвестировала 450 миллионов долларов в инфраструктуру на участке.[31] Global Witness сообщает, что BSGR фактически ничего не заплатила за права, а 165 миллионов долларов представляют собой инвестиции BSGR в улучшения на объекте. Он добавляет, что в любом случае прибыль BSGR превысила национальный бюджет Гвинеи.[32]

Власти США заявляют, что Steinmetz заплатил Мамади Туре 5,3 миллиона долларов за помощь в получении концессии от мужа Лансана Конте, президент Гвинеи, незадолго до своей смерти.[11]По данным Global Witness, принадлежащая Туре офшорная компания Matinda получила платеж в размере 2,4 миллиона долларов от компании Pentler Holdings. Было обещано еще несколько выплат и 5% от суммы BSGR акции Simandou. Пентлер владел 17,65% BSGR Guinea.[31]

Президент Гвинеи Альфа Конде начали расследование после того, как он был избран в 2010 году. Отдельно то же самое сделали Федеральное бюро расследований США (ФБР) и министерство юстиции США, подозревая нарушения Закон о коррупции за рубежом. В августе 2014 года Mossack Fonseca получила Соглашение об обмене налоговой информацией (TIEA) уведомление правительства США о владении Pentler и двумя другими компаниями BSGR, находящимися в ведении женевского офиса Mossack Fonseca. Однако президент фирмы по управлению финансами Пентлера Менахем Эйтан был беглецом из SEC США, которому предъявили обвинения в схеме Понци на сумму 55 миллионов долларов.[33]

Министр горнодобывающей промышленности Гвинеи Мохамед Ламин Фофана заявил в 2012 году, что BSGR «не следовала закону».[31]

Кот-д'Ивуар

Жан-Клод Н'Да Аметчи, советник бывшего президента Лоран Гбагбо, который отказался признать, что проиграл выборы в 2010 году, также упоминается в просочившихся документах.[8] В 2011 году Европейский союз наложил санкции на банкира Нда Аметчи за помощь в финансировании режима Гбагбо.[8] Его офшорная компания Cadley House Ltd была зарегистрирована в Сейшельские острова с облигациями на предъявителя и банковским счетом в Марокко.[8] В 2011 году Н'Да Аметчи отправил электронное письмо в женевский офис Mossack Fonseca, назвав женевский банк Pasche финансовыми менеджерами компании.[8] В сентябре 2012 года он выступил в качестве единоличного директора и потребовал перенести регистрацию в Абиджан. Ни Mossack Fonseca, ни банки не упомянули о европейских санкциях; в конечном итоге они были отменены в 2012 году.[8] Согласно документам, которые видел Le Monde.[8] В настоящее время он советник бывшего премьер-министра. Чарльз Конан Банни, проигравший на президентских выборах в октябре 2015 года.[8]

Кения

Бывший заместитель главного судьи Калпана Равал была директором или акционером в четырех холдинговых компаниях и активно работала в двух после вступления в должность. Ее мужу принадлежат еще семь. Компании использовались для сделок с недвижимостью в Великобритании. Равал и ее муж были акционерами и директорами Highworth Management Services, где Аджай Шах, бывший директор Trust Bank, также был акционером и директором. Центральный банк Кении приказал выставить активы Шаха на аукционе для выплаты вкладчикам после краха Trust Bank, но он скрывался, и активы не были возвращены.[34]

Марокко

Мунир Маджиди, личный секретарь короля Мохаммед VI был назначен в марте 2006 года представителем SMCD Limited, созданной в 2005 году через женевского финансового консультанта Dextima Conseils. Согласно ICIJ, через SMCD Маджиди купил "Aquarius W", роскошную парусную лодку 1930-х годов, которая тогда была зарегистрирована в Марокко как "El Boughaz" и принадлежала королю. MCD, по данным ICIJ, также предоставил ссуду люксембургской компании Logimed Investissements Co SARL, детали которой недоступны. После получения кредита в 2013 году был ликвидирован СМКД.[35]

Намибия

Смотрите также: Коррупция в Намибии
Сэм Нуйома, бывший президент Намибия

Diamond Ocean Enterprises, подразделение Mossack Fonseca, созданное в 2005 году, сообщила о своей цели как финансовое консультирование производителя и полировщика алмазов Намибии.[36] Согласно записям юридической фирмы, Deutsche Investment Consultants (Asia) Limited, компания Mossack Fonseca, созданная на Британских Виргинских островах для заключенного в тюрьму мафиози Вито Палаццоло немецким банкиром из Гонконга Вольф-Питером Бертольдом, является директор фирмы. Его акционерами являются Петр фон Палас Колбаченко, сын Палаццоло Бертольд и Джованни Агуста.[36]

Также в 2005 году Захария (Закки) Нуйома, младший сын Сэм Нуйома, учредила две холдинговые компании, Avila Investments и Marbella Investments, и предоставила им лицензии на покупку и огранку алмазов. Вскоре после этого 90% акций было передано Diamond Ocean.[36] В 2006 году Nujoma учредила компанию Ancash Investments, которая получила семь эксклюзивных лицензий на разведку урана.[36] Палаццоло ссудил компании 10 миллионов долларов.[36] Канадская горнодобывающая компания объявила, что будет сотрудничать с Ancash в своих урановых контрактах, и заявила, что это решение частично основано на сильной международной поддержке Ancash в Natural Earth International Ltd. в Гонконге.[36] Natural Earth - еще одна компания Deutsche Investment.[36]

Нигерия

Смотрите также: Коррупция в Нигерии

«Коррумпированные чиновники украли у Нигерии 150 миллиардов долларов за последние 10 лет», - сказал президент Нигерии. Мухаммаду Бухари сказал 7 апреля 2016 года. Он добавил, что планировал обратиться за помощью к президенту США Бараку Обаме.

Букола и Тойин Сараки

Председатель Сената Нигерии Букола Сараки Через утечку Панамских документов выяснилось, что он связан как минимум с четырьмя офшорными компаниями, которые он не сообщил Бюро кодекса поведения, как того требует закон Нигерии.[37] Его жена Тойин также указала на свое имя подставные компании в документах Mossack Fonseca:[37] Girol Properties Ltd, Sandon Development Limited и * Landfield International Developments Ltd. Сараки заявил, что активы в этих холдинговых компаниях принадлежат семье его жены, и поэтому от него не требовалось сообщать о них. ANCIR отклоняет это, потому что:

  1. Его близкий друг и помощник является акционером Sandon Development.
  2. Ранее он описывал себя, как в переписке, так и в юридических документах, как акционера Белгравия собственность принадлежит Sandon Development.[38]
  3. Тойин попросила своих юристов направить в ICIJ письмо, в котором отрицает право собственности на Girol Properties.

Однако просочившиеся документы действительно связывают ее с фирмой. Но рукописная заметка предполагает, что Mossack Fonseca знала, что она была номинальным директором.[38]

Алико Данготе

Алико Данготе, исполнительный директор Группа Данготе, в просочившихся документах связан с четырьмя офшорными компаниями и целых 13, если в его число входят его семья и деловые партнеры. Данготе, чья стоимость оценивается в 17 миллиардов долларов, в настоящее время участвует в строительстве нефтеперерабатывающего завода стоимостью 14 миллиардов долларов в Лагосе.[39]

Джеймс Ибори

Бывший Штат Дельта губернатор Джеймс Ибори также упоминается в утечке.[39] Ибори признал себя виновным в 2012 году в Лондоне в вывозе 75 миллионов долларов из Нигерии, когда он находился у власти с 1999 по 2007 год.[40] Все обвинения против него в Нигерии были сняты в Нигерии после выборов.[41] Ибори был приговорен к 13 годам заключения. Mossack Fonseca, зарегистрированный агент четырех своих офшорных компаний, в 2008 году получил запрос от прокуратуры Британской короны о предоставлении информации о его счетах. Фонд его семьи Julex Foundation был акционером Stanhope Investments, компании, зарегистрированной в 2003 году на острове Ниуэ, куда он направил миллионы долларов, чтобы купить частный самолет.[42] Соединенное Королевство вернуло Нигерии 6,8 млн фунтов стерлингов из средств, изъятых со счетов, которые, как было установлено, принадлежали Ибори.[42][43]

Целевая группа по борьбе с коррупцией Олусегун Обасанджо правительство, Комиссия по экономическим и финансовым преступлениям, спросили в то время, Яр'Адуа Администрация воздерживалась или не желала преследовать членов нигерийской элиты, подозреваемых в коррупции, включая ведущих финансистов правящей партии, или тех, кто поддерживал Ибори, прошли выборы.

Дэвид Марк

Бывший президент Сената Дэвид Марк также числился владельцем восьми подставных компаний в просочившихся Панамских документах:[44] Sikera Overseas S.A., Colsan Enterprises Limited, Goldwin Transworld Limited, Hartland Estates Limited, Marlin Holdings Limited, Medley Holdings Limited, Quetta Properties Limited и Centenary Holdings Limited.

Хаким Бело-Осаги

Часть состояния, принадлежащая бывшему председателю Объединенного банка Африки (UBA), Хаким Бело-Осаги, находится в трастах и ​​подставных компаниях в некоторых известных налоговых убежищах по всему миру.[45]

Руанда

Правительство Руанды использует офшорную компанию для аренды частного самолета для своих высокопоставленных политиков.[10] Утечка документов показывает, что бригадный генерал Эммануэль Ндахиро по лондонскому адресу в 1998 году стал директором компании Debden Investments Ltd. на Британских Виргинских островах, владельцем реактивного самолета. Ндахиро, близкий советник президента Поль Кагаме, был тогда представителем вооруженных сил Кагаме.[10] Согласно Panama Papers, владельцем компании был Hatari Sekoko, который руководил рядом предприятий в сфере недвижимости и отелей, таких как Marriott в Кигали.[8]

Сенегал

Карим Вэйд

Смотрите также: Карим Вэйд
Сенегальский политик Карим Вэйд

Партнер ICIJ Ouestaf.com смог установить с помощью Панамских документов существование секретных контрактов между DP мир FZE (DP) и Мамаду Пуйе, взяточничество кодификатор Карим Вэйд, сын бывшего премьер-министра Абдулай Вэйд. Эта информация не была доступна на суде; Уестаф впервые подтвердил свои финансовые связи с корпорацией в ходе расследования Panama Papers.[46] В 2015 году Уэйд был приговорен к шести годам тюремного заключения специализированным антикоррупционным судом Cour de répression de l'enrichissement illicite (Crei).[46] Уэйда обвинили в незаконном накоплении активов на сумму более 240 миллионов долларов; и его друг детства Пуйе был приговорен к пяти годам заключения за то, что якобы помогал ему.[46] Оба отрицали правонарушения, а Организация Объединенных Наций и Amnesty International заявили, что их права были нарушены в суде.[47] Расследование Уестафа не рассматривало законность судебного процесса. Он действительно пришел к выводу, что им удалось отследить платеж иностранной подставной компании Пуйе от дочерней компании DP.

Уэйд остается членом Сенегальская демократическая партия (ПДС) и по-прежнему является кандидатом ПДС на президентских выборах 2017 года.

Документы Mossack Fonseca показывают, что Пуйе владел тремя офшорными компаниями: Seabury Inc, Regory Invest и Latvae Inc.[46]

  • Через Seabury был заключен контракт на консультационные услуги на сумму 7,2 миллиона евро с DP мир материализовался.[46]
  • Второй контракт на 2013–2015 годы должен был сосредоточить внимание на африканских холдингах DP, и при подписании он должен был заплатить Уэйду и Пуйе 3 миллиона долларов;[46] Однако пара была арестована.[46]

Похоже, что Seabury был создан исключительно для ведения бизнеса с DP World. Он был запущен в 2008 году, через год после того, как Сенегал подписал контракт с DP World на права на контейнерный терминал на Автономный порт Дакар.[46] В апреле 2009 года Уэйд стал министром международного сотрудничества, территориального развития, воздушного транспорта и инфраструктуры, которым он оставался до поражения отца. Маки Салл на выборах 2012 года.[46] Согласно документам, Regory Invest выступала в качестве субподрядчика Seabury, получая 65 000 евро в месяц.[46]

В соответствии с Уэстаф Из документов ясно, что, хотя следователи Crei интересовались средствами на счете Пуе в Монако, они не знали, что их источником был офшорный счет, который он создал сам.[46] Два контракта доказывают, что на самом деле между ответчиками и DP мир. Следователь Папа Албури Ндао заявил суду в феврале[когда? ] что он обнаружил два платежа по 13 миллионов долларов каждый от дочерней компании DP World FZE на сингапурский банковский счет, принадлежащий Кариму Вейду. Однако банк в Сингапуре отказался сотрудничать, и Ндао был вынужден отказаться от этого расследования.[46]

Другие

Mossack Fonseca открыла несколько офшорных компаний для транснациональных корпораций. Например: Anglogold, владелец Anglogold Investments Senegal Ltd и Anglogold Exploration Senegal Ltd (оба базируются на Британских Виргинских островах).[48]

Сенегальский архитектор Пьер Атепа Гудиаби, специальный советник бывшего президента Абдулай Вэйд, также упоминается в просочившихся документах. Швейцарская юридическая фирма Fidinam SA поручила Mossack Fonseca открыть офшорную компанию Atepa Engineering Corp в 2006 году, в том же году, когда Гудиаби открыл свой парижский офис на Елисейских полях.[49]

Сьерра-Леоне

Смотрите также: Горное дело в Сьерра-Леоне и Резолюция 1306 Совета Безопасности ООН

Расследование ICIJ выявляет многие уровни офшорных владений в разных странах, связанных с коммерческими сделками Бени Стейнмец, со многими серьезными выводами, такими как запрос к Mossack Fonseca задним числом отозвать доверенность.[21] Документы Mossack Fonseca показывают, что экспортер алмазов из Сьерра-Леоне Octea, базирующийся на Британских Виргинских островах с семьей Штейнмец в качестве бенефициаров, полностью принадлежит BSGR Resources, базирующейся на Гернси, что связано со скандалом со взяточничеством в Гвинее. Фонды в Швейцарии и Лихтенштейне, в том числе Nysco и Balda, владеют BSGR. В 2007 году на одном из банковских счетов Nysco находилось 27,7 миллиона долларов.

Стейнмец, чье личное состояние составляет 6 миллиардов долларов, поставляет алмазы в Тиффани и ДеБирс и является крупнейшим частным инвестором Сьерра-Леоне. Тем не менее, согласно подробному отчету в Намибиец, его дочерняя компания Octea задолжала, помимо прочего, налог на имущество в размере 700 000 долларов городу Койду. По словам мэра, эти неуплаченные налоги обесцениваются. Саа Эмерсон Ламина, потому что Octea обещала соглашение о распределении прибыли в размере 5% и выплату 1% своей годовой прибыли в фонд развития сообщества, но она также не сделала этого.[21]

Дочерняя компания Octea, Koidu Holdings, приобрела шахту за 28 миллионов долларов, которая должна была стать залежью, в 2002 году. Боевые действия в Сьерра-Леоне прекратились, и шахта ранее принадлежала и разрабатывалась южноафриканской фирмой Branch Energy в счет оплаты за услуги своей материнской компании, Исполнительные результаты, "фактически ... военный батальон по найму",[50] против боевиков в этом районе. С тех пор Стейнмец вложил в проект 300 миллионов долларов.[51]

Согласно отчету Африканской сети центров журналистских расследований (ANCIR), компания производит 60–90% алмазного экспорта Сьерра-Леоне, а в некоторые месяцы с 2012 по 2015 годы экспортировала необработанных алмазов на сумму более 330 миллионов долларов США.[21] Octea задолжала 150 миллионов долларов США по невыплаченным кредитам.[21] Хотя в государственных отчетах указаны налоги, уплачиваемые другими алмазными компаниями, для Octea ни один из них не указан.

Национальное агентство по минеральным ресурсам (NMA) до 2005 года оценивало экспортные алмазы с использованием таблицы цен на основе данных за 1996 год. Компании также часто стремятся минимизировать стоимость своего экспорта алмазов, чтобы снизить налоги и вывести прибыль за границу. После передачи в дочернюю компанию в другом месте, где их стоимость не облагается налогом, те же бриллианты часто стоят больше.[21]

Бриллианты из Койду составляют в среднем 330 долларов за карат, что примерно на 50% больше, чем на крупнейшем в мире руднике Джваненг De Beers в Ботсване. По словам Тиффани, у Tiffany есть первый выбор одних из лучших камней, добытых на Койду, а остальные продаются другим покупателям. Bloomberg.[51]

Согласно Всемирный банк Сьерра-Леоне долгое время строила свои прогнозы роста на успехе двух компаний, одна из которых была BSGR, материнской компанией Octea.[21]

Южная Африка

Двое мужчин связаны с Fidentia, южноафриканской компанией по управлению активами, которая украла 1,2 миллиарда рандов.[52] из пенсионных фондов, предназначенных для содержания 46000 вдов и сирот горняков,[53] имел счета в Mossack Fonseca, которая была готова помочь скрыть деньги даже после того, как Южная Африка обнародовала их имена.[53] Бывший исполнительный директор Fidentia Дж. Артур Браун был приговорен в 2014 году к 15 годам лишения свободы одновременно.[53] ФБР арестовало одного человека, Стивена Гудвина, в Лос-Анджелесе в 2008 году. Отправленный обратно в Южную Африку, Гудвин был приговорен к 10 годам тюремного заключения за мошенничество и отмывание денег.[54] Другой, Грэм Мэддок, позже также был заключен в тюрьму в Южной Африке за мошенничество.

Хулубусе Зума, племянник президента ЮАР Джейкоб Зума, в документах есть ссылки на офшорную компанию с нефтяными интересами в Демократической Республике Конго. Он отрицал какие-либо нарушения.[10] Согласно просочившимся документам, президент Зума также связан со сделкой по добыче нефти между базирующейся на Британских Виргинских островах нефтяной компанией Caprikat Limited и Джозефом Кабилой, президентом Демократической Республики Конго (ДРК), и помог Caprikat получить нефтяные месторождения в Затем DRC отправил своего племянника в DRC, чтобы тот руководил фирмой.[11]

Судан

Предыдущий президент Ахмед аль-Миргани всплыл как клиент Mossack Fonseca.[26] Аль-Миргани, который был президентом с 1986 по 1989 год, создал Orange Star Corporation на Британских Виргинских островах через панамскую фирму в 1995 году, когда он жил в Египте после переворота, завершившего его президентство. Там он был активным членом Демократической юнионистской партии.[26] Orange Star Corporation приобрела долгосрочную аренду в тонком районе Лондона возле Гайд-парка за 600 000 долларов в том же году, когда аль-Миргани создал его, и на момент его смерти владел активами на сумму 2,72 миллиона долларов.[26]

Тунис

Прокурор суда первой инстанции Туниса приказал провести судебное расследование в отношении Panama Papers и тунисских политических деятелей, подозреваемых в найме фирмы. К делу был привлечен судья тунисского суда, специализирующийся на финансовых преступлениях.[55] Тунисский Собрание Народных Представителей также учредили парламентскую комиссию по расследованию[56]

Газета Инкифада имел доступ к документам и сообщил о причастности десятка политиков, бывших правительственных чиновников и юристов, а также одного из ведущих СМИ. В понедельник, 4 апреля 2016 г., сообщается, что бывший генеральный секретарь Нидаа Тунес политическая партия, Мохсен Марзук, который также был координатором новой политической партии, Machrouu Tounes, собирался создать собственный аккаунт в декабре 2014 года, на первых президентских выборах. Марзук написал Mossack Fonseca о компании на Виргинских островах, подчеркнув желание держать средства и вести бизнес за рубежом. Марзук отрицает это и подал жалобу о диффамации.[57]

Инкифада был вынужден на короткое время закрыть свой веб-сайт после публикации отчета из-за кибератаки, в ходе которой пытались вставить имена политиков, не упомянутых в просочившихся документах.[57]

Уганда

Документы Mossack Fonseca предоставляют новое понимание и подтверждение для ранее возбужденного налогового дела, когда офшорная компания перенесла регистрацию, чтобы избежать уплаты налога на прирост капитала в Уганде.[58] Документы показывают, что Heritage Oil and Gas Limited (HOGL) заранее знала о налог на прирост капитала что Уганда планировала принять. HOGL тогда действовала в Уганде и планировала продать половину своих угандийских активов. Это "срочно"[59] переместила регистрацию с Багамских островов на Маврикий, чтобы избежать уплаты налогов.[58] Маврикий имеет двойное налогообложение соглашение с Угандой, означающее, что HOGL будет платить налог только в одной из двух стран.[58] Но на Маврикии нет налога на прирост капитала, поэтому, переехав туда, Heritage снизила свой налог на прирост капитала до нуля.[60] Письма ясно показывают, что это было причиной перевода, хотя юристы компании это отрицают.[58]

В 2010 году HOGL продала свою 50-процентную долю в нефтяных месторождениях Уганды компании Tullow Uganda за 1,5 миллиарда долларов США.[58] В Налоговое управление Уганды (URA) применила налог на прирост капитала в размере 404 млн долларов США по сделке, и HOGL отказалась платить.[58] Завязалась четырехлетняя битва в разных судах. Официальные лица Уганды, включая президента Йовери Мусевени и тогдашний генеральный комиссар УРА Аллен Кагина потребовала платеж от Tullow, пригрозив не продлевать лицензии на разведку, срок действия которых истекал, если только компания не вычтет налог из суммы платежа в пользу Heritage и не переведет его в URA.[58] В конце концов Tullow внес первоначальный взнос, а оставшуюся часть депонировал на условное депонирование в ожидании судебного решения по его апелляции, которое произошло в 2013 году. Tullow также успешно подал в суд на HOGL с требованием вернуть налоги, уплаченные от его имени.[58]

Heritage Gas and Oil - дочерняя компания Heritage Oil, основанная донором Консервативной партии Тони Бэкингемом, который пожертвовал партии более 100 000 фунтов стерлингов.[59] По состоянию на 31 декабря 2008 г. ему все еще принадлежало 33,1% Heritage Oil.

Отношение налогов к валовому внутреннему продукту Уганды менее 14% является одним из самых низких в Восточной Африке.[58]

Зимбабве

Смотрите также: Коррупция в Зимбабве
Президент Мугабе

Торговец оружием и горнодобывающий магнат, тесно связанный с президентом Роберт Мугабе согласно просочившимся документам, управляла офшорными компаниями, несмотря на санкции США и Европы против них до 2013 года, более чем через четыре года после объявления санкций.[10]

Согласно Панамским документам, Зимплатс Холдингс, крупный концерн по добыче платины, учредил подставную компанию для выплаты заработной платы своим высшим менеджерам. Zimplats отрицает осведомленность о компании HR Consultancy.[61] Компания, которая продолжала свою деятельность в 2015 году, была неизвестна Резервный банк Зимбабве,[61] что может указывать на экстернализацию средств и уклонение от уплаты налогов, если, как представляется, зарплаты были для граждан Зимбабве, выполняющих работу в Зимбабве.[61]

Рекомендации

  1. ^ «Гигантская утечка офшорных финансовых отчетов раскрывает глобальный массив преступности и коррупции». OCCRP. Международный консорциум журналистов-расследователей. 3 апреля 2016 г. Архивировано с оригинал 4 апреля 2016 г.
  2. ^ Schmidt, Michael S .; Майерс, Стивен Ли (3 апреля 2016 г.). "Утечка файлов Панамской юридической фирмы подробно описывает офшорные счета, связанные с мировыми лидерами". Нью-Йорк Таймс. ISSN  0362-4331. В архиве из оригинала 29 марта 2017 г.. Получено 25 марта, 2017.
  3. ^ Васильева Наталья; Андерсон, Мэй (3 апреля 2016 г.). «News Group заявляет о наличии огромного количества данных об офшорных счетах». Нью-Йорк Таймс. Ассошиэйтед Пресс. Получено 4 апреля, 2016.
  4. ^ Гарсайд, Джульетта; Ватт, Холли; Пегг, Дэвид (3 апреля 2016 г.). «Панамские документы: как богатые и знаменитые в мире прячут свои деньги в офшорах». Хранитель. В архиве с оригинала 3 апреля 2016 г.. Получено 3 апреля, 2016.
  5. ^ «Незаконные финансовые потоки: отчет Группы высокого уровня по незаконным финансовым потокам из Африки: по заказу Конференции министров финансов, планирования и экономического развития АС / ЕЦА» (PDF).
  6. ^ а б Конор Гаффи (11 апреля 2016 г.). «ПАНАМСКИЕ ДОКУМЕНТЫ: АФРИКАНСКИЙ СОЮЗ ПРИЗЫВАЕТ К РАССЛЕДОВАНИЮ». Newsweek. В архиве с оригинала 23 апреля 2016 г.. Получено 27 апреля, 2016.
  7. ^ Хамди Баала (3 апреля 2016 г.). "Панамские документы: Bouchouareb parmi des dirigeants mondiaux Poppédant des sociétés offshores". HuffPost Algérie. В архиве с оригинала 15 апреля 2016 г.. Получено 24 апреля, 2016.
  8. ^ а б c d е ж грамм час я j k л м Жанна Тилуин; ICIJ (4 апреля 2016 г.). "Les Africains du Panama (2): ces ministres en Algérie et en Angola клиенты компании Mossack Fonseca". Le Monde (На французском). Получено 30 апреля, 2016.
  9. ^ а б c Хадиджа Шарифе (26 апреля, 2016). «Ангольская элита купается в нефтяных сделках». Намибиец. В архиве из оригинала 27 апреля 2016 г.. Получено 28 апреля, 2016.
  10. ^ а б c d е ж Джеффри Йорк (10 апреля 2016 г.). «Панамские документы раскрывают африканские связи». Глобус и почта. В архиве с оригинала 26 апреля 2016 г.. Получено 24 апреля, 2016.
  11. ^ а б c d Абу-Бакарр Джаллох; Фридерике Мюллер-Юнг (4 апреля 2016 г.). "Африканские государственные должностные лица упомянуты в панамских документах". Deutsche Welle. В архиве из оригинала 8 мая 2016 г.. Получено 8 мая, 2016.
  12. ^ «Утечки свидетельствуют о масштабном перекачивании средств из фонда суверенного благосостояния Анголы в размере 5 млрд долларов». # Панамские документы. АНЦИР. Архивировано из оригинал 29 мая 2016 г.
  13. ^ а б c d е ж Жоан Тилуин (7 апреля 2016 г.). "'Панамские документы »: комментарий le pétrole congolais s'évapore dans les paradis fiscaux". Le Monde (На французском). Получено 30 апреля, 2016.
  14. ^ а б c d е Жанна Тилуин; ICIJ (4 апреля 2016 г.). "Les Africains du Panama (1): оффшорные трассы des 'fils de'". Le Monde (На французском). Получено 30 апреля, 2016.
  15. ^ Бернская декларация (1 марта 2015 г.). «Конголезские нефтяные богатства растрачены в Женеве». Архивировано из оригинал 29 июня 2016 г.. Получено 30 апреля, 2016.
  16. ^ "Конго: Une société de négoce, liée au fils du président Sassou, détourne des revenus du pétrole". Дакаракту (На французском). 4 марта 2015 г. В архиве с оригинала 2 июня 2016 г.. Получено 30 апреля, 2016.
  17. ^ Кирон Монахи (22 апреля, 2016). «Почему богатство Африки не делает африканцев богатыми». CNN. В архиве с оригинала 23 апреля 2016 г.. Получено 2 мая, 2016.
  18. ^ а б Майкл В. Зейтцингер; Кэтлин Энн Руан (2 апреля 2015 г.). «Конфликтные полезные ископаемые и добыча ресурсов: правила Додда-Франка, SEC и юридические проблемы» (PDF). Исследовательская служба Конгресса США. В архиве (PDF) с оригинала 5 октября 2016 г.. Получено 1 мая, 2016.
  19. ^ а б c d е ж Хадиджа Шарифе (4 апреля 2016 г.). «Панамские документы: золотой стандарт ДРК». # Панамские документы. ANCIR. Получено 1 мая, 2016.
  20. ^ а б c d Барри Сержант (15 апреля 2016 г.). «Панамские документы свидетельствуют о грабежах добычи полезных ископаемых в ДРК». Почта и Хранитель. Архивировано из оригинал 29 мая 2016 г.. Получено 24 апреля, 2016.
  21. ^ а б c d е ж грамм Хадиджа Шарифе; Сайлас Гбандия (26 апреля, 2016). "Неэффективная торговля алмазами в Сьерра-Леоне". В архиве с оригинала 10 мая 2017 г.. Получено 27 апреля, 2016.
  22. ^ Европейский парламент (20 мая 2015 г.). «Конфликтные полезные ископаемые: депутаты Европарламента требуют обязательной сертификации импортеров из ЕС». В архиве с оригинала 2 июня 2016 г.. Получено 1 мая, 2016.
  23. ^ Рейнер, Гордон; Морган, Том; Райли-Смит, Бен; Макканн, Кейт (6 апреля 2016 г.). «Панамские документы: офшорная фирма, созданная отцом Кэмерона, была переведена в Ирландию в год, когда сын стал премьер-министром». Телеграф. В архиве из оригинала 5 апреля 2016 г.. Получено 6 апреля, 2016.
  24. ^ а б Лили Куо (4 апреля 2016 г.). «Африка теряет из-за незаконных финансовых потоков больше денег, чем получает в виде иностранной помощи». Кварцевый. Архивировано из оригинал 17 апреля 2016 г.. Получено 24 апреля, 2016.
  25. ^ Абдель Разек Аль-Шувехи (4 апреля 2016 г.). «Панамские документы разоблачают Мубараков, магнатов и банки». Daily News Egypt. Архивировано из оригинал 29 мая 2016 г.. Получено 24 апреля, 2016.
  26. ^ а б c d е ж «Бывший президент Судана назван« влиятельным игроком »в панамских документах». Радио Дабанга. 4 апреля 2016 г. В архиве с оригинала 2 июня 2016 г.. Получено 27 апреля, 2016.
  27. ^ Саймон Пиль; Жоан Тилуин (11 ноября 2015 г.). "Габон: ассоциация директора кабинета Али Бонго, запрос Руасси". Le Monde Afrique (На французском). Получено 1 мая, 2016.
  28. ^ "Corruption sur fond de blanchiment de capitaux: Tracfin ferre le Sénégalo-Malien, Seydou Kane, et le Dircab d'Ali Bongo". Дакаракту. 4 августа 2015 года. В архиве с оригинала 3 июня 2016 г.. Получено 1 мая, 2016.
  29. ^ Сирил Бенсимон; Кристоф Шатло; Жанна Тилуин; Саймон Пиль (15 сентября 2015 г.). "L'encombrant bras droit d'Ali Bongo". LE MONDE (На французском).
  30. ^ Дэвид Дембеле; ANCIR; Международный консорциум журналистских расследований (ICIJ). "Les juteuses affaires au Panama de Seydou Kane". # Панамские документы (На французском). Архивировано из оригинал 29 мая 2016 г.
  31. ^ а б c Хадиджа Шарифе (4 апреля 2016 г.). «Сделка Steinmetz Guinea открыта: утечка документов вскрывает корпоративную структуру компаний, вовлеченных в скандал с правами на добычу полезных ископаемых в Гвинее». Панамские документы. Times Live. В архиве из оригинала 4 мая 2016 г.. Получено 9 мая, 2016.
  32. ^ Даниэль Балинт-Курти; Саймон Тейлор (19 апреля 2013 г.). «КРАСИВЫЕ ВИДЕО И КОНТРАКТЫ ПОКАЗЫВАЮТ, что BSGR ЛОЖИЛА В ГИНЕЙНОМ СКАНДАЛЕ». Global Witness. В архиве из оригинала 5 апреля 2016 г.. Получено 9 мая, 2016.
  33. ^ Майкл Дж. Де ла Мерсед (20 октября 2007 г.). «Правительство обвиняет 6 человек в мошенничестве с офшорами на сумму 55 миллионов долларов». Нью-Йорк Таймс. В архиве с оригинала 10 мая 2017 г.. Получено 9 мая, 2016.
  34. ^ Жаклин Кубания (4 апреля 2016 г.). «Заместитель CJ Равал среди известных кенийцев с фирмами в налоговых убежищах: заместитель главного судьи Калпана Равал и ее семья связаны с 11 фиктивными компаниями в налоговой гавани Великобритании». Daily Nation. В архиве с оригинала 20 апреля 2016 г.. Получено 24 апреля, 2016.
  35. ^ "Панамские документы: Le Maroc et Majidi au cœur des fuites sur les sociétés offshores". Ябилади (На французском). 4 апреля 2016 г. В архиве с оригинала 15 апреля 2016 г.. Получено 25 апреля, 2016.
  36. ^ а б c d е ж грамм Тилени Монгудхи; Нданки Кахюрика (7 апреля 2016 г.). "Ссылка на Nujoma в" Панамских документах "'". Намибиец. В архиве с оригинала 18 апреля 2016 г.. Получено 27 апреля, 2016.
  37. ^ а б Эммануэль Майя; Джошуа Олуфеми (19 апреля 2016 г.). «Панамские документы могут усилить дело против влиятельного лидера Нигерии». Почта и Хранитель. Архивировано из оригинал 29 мая 2016 г.. Получено 24 апреля, 2016.
  38. ^ а б Эммануэль Майя; Джошуа Олуфеми (19 апреля 2016 г.). «Офшорные активы принадлежат президенту Сената Нигерии, а не его жене». Почта и Хранитель. Архивировано из оригинал 7 мая 2016 г.. Получено 2 апреля, 2016.
  39. ^ а б Конор Гаффи (8 апреля 2016 г.). "ПАНАМСКИЕ ДОКУМЕНТЫ: НИГЕРИЙСКИЙ АЛИКО ДАНГОТЕ, САМЫЙ БОГАТЫЙ ЧЕЛОВЕК АФРИКИ, СМОТРЕТЬ НА ПРОВЕРКА". В архиве с оригинала 22 апреля 2016 г.. Получено 24 апреля, 2016.
  40. ^ «Панамские документы: влиятельные игроки». Международный консорциум журналистов-расследователей. В архиве из оригинала 4 апреля 2016 г.. Получено 3 апреля, 2016.
  41. ^ Том Берджис (17 декабря 2009 г.). «Обвинения сняты с нигерийского политика». Financial Times. Получено 26 апреля, 2016.
  42. ^ а б Сотубо, Джола (4 апреля 2016 г.). «Экс-губернатор Джеймс Ибори назван среди чиновников со скрытыми оффшорными активами». Pulse NG. Пульс. В архиве из оригинала 20 мая 2016 г.. Получено 18 мая, 2016.
  43. ^ Соутубо, Джола. "Великобритания вернет добычу экс-губернатора N1,7 млрд". Pulse NG. Пульс. В архиве из оригинала 16 июня 2016 г.. Получено 18 мая, 2016.
  44. ^ Холо Собуту (21 июля 2015 г.). «Панамские документы разоблачат больше нигерийцев». pulse.ng. В архиве из оригинала 12 мая 2016 г.. Получено 1 мая, 2016.
  45. ^ "#PanamaPapers: Секретные активы председателя Etisalat, Хакима Бело-Осаги, обнаружены в налоговой гавани". saharareporters.com. 2016-05-02. Получено 15 января, 2018.
  46. ^ а б c d е ж грамм час я j k л "" Панамские газеты "et sociétés offshore: sur la piste des fonds de Karim Wade? (Exclusif)" (На французском). Ouestaf.com. 3 апреля 2016 г. Архивировано с оригинал 15 апреля 2016 г.. Получено 30 апреля, 2016.
  47. ^ «Карим Уэйд и Мамаду Пуйе упомянуты в скандале с панамскими документами!». 2016-04-06. В архиве с оригинала от 9 апреля 2016 г.
  48. ^ АНЦИР. "et sociétés offshore: sur la piste des fonds de Karim Wade?". # Панамские документы. Архивировано из оригинал 29 мая 2016 г.. Получено 2 мая, 2016.
  49. ^ АНЦИР. "ces autres pontes sénégalais titulaires de sociétés offshore". #PanamaPapers. В архиве с оригинала 15 апреля 2016 г.. Получено 4 мая, 2016.
  50. ^ Джеймс Руперт (16 октября 1999 г.). «Охотники за алмазами разжигают жестокие войны в Африке». Вашингтон Пост. В архиве из оригинала 10 мая 2016 г.. Получено 8 мая, 2016.
  51. ^ а б Томас Бишёвел; Джесси Райзборо (11 ноября 2016 г.). «Был ли миллиардер Стейнмец предан генеральным директором из-за алмазной шахты?». Bloomberg. В архиве с оригинала 11 апреля 2016 г.. Получено 8 мая, 2016.
  52. ^ TMG Digital (4 апреля 2016 г.). «Панамские документы показывают, как деньги Fidentia хранились за границей». Rand Daily Mail. В архиве с оригинала 14 апреля 2016 г.. Получено 24 апреля, 2016.
  53. ^ а б c Эрин Конвей-Смит (6 апреля 2016 г.). «Роль Mossack Fonseca в одном из крупнейших мошенничеств в Южной Африке». Глобальная почта. В архиве с оригинала 19 апреля 2016 г.. Получено 24 апреля, 2016.
  54. ^ «Гигантская утечка офшорных финансовых отчетов раскрывает глобальный массив преступности и коррупции». ICIJ. 3 апреля 2016 г. В архиве с оригинала 23 апреля 2016 г.. Получено 24 апреля, 2016.
  55. ^ "Тунис: le ministère public ouvre une enquête sur le Panama Papers". Réalités. 5 апреля 2016 г. В архиве с оригинала 7 апреля 2016 г.
  56. ^ "Панамские документы: Création d'une Commission d'enquête parlementaire" (На французском). Капиталис. 8 апреля 2016 г. В архиве с оригинала от 12 апреля 2016 г.
  57. ^ а б Комитет защиты журналистов (15 апреля 2016 г.). "Новостной сайт Inkyfada подвергся кибератаке после сообщения Panama Papers". Архивировано из оригинал 29 мая 2016 г.. Получено 29 апреля, 2016.
  58. ^ а б c d е ж грамм час я Табу Бутагира (4 апреля 2016 г.). «Панамские документы: просочившиеся электронные письма раскрывают заговор« Наследие »с целью уклонения от уплаты налогов в Уганде». Times Live. В архиве с оригинала 20 апреля 2016 г.. Получено 30 апреля, 2016.
  59. ^ а б Холли Ватт (4 апреля 2016 г.). «Связи консервативных доноров с офшорными фирмами раскрыты в просочившихся панамских документах: три бывших члена парламента от консерваторов и шесть коллег имеют связи с офшорными компаниями, несмотря на призывы премьер-министра к реформе». В архиве с оригинала от 30 июля 2016 г.
  60. ^ «Панамские документы: как нефтяная компания из Джерси избежала налогов в Уганде». Новости BBC. 8 апреля 2016 г. В архиве из оригинала от 21 апреля 2016 г.
  61. ^ а б c Рэй Чото; АНЦИР. «Зимплатс отрицает знание оффшорных счетов». # Панамские документы: как элита скрывает свое богатство. Архивировано из оригинал 29 мая 2016 г.. Получено 30 апреля, 2016.

дальнейшее чтение

  • Бастиан Обермайер; Фредерик Обермайер (2016). Панамские документы: история о том, как богатые и влиятельные прячут свои деньги. ISBN  978-1786070470.

внешняя ссылка