Участники инвестиционного скандала Мэдоффа - Participants in the Madoff investment scandal

Бернард Мэдофф

Участники Инвестиционный скандал Мэдоффа включены сотрудники Бернард Мэдофф инвестиционная компания со специальными знаниями Схема Понци, бухгалтерская фирма из трех человек, которая составляла его отчеты, и сеть фидерные фонды которые вложили деньги своих клиентов в Мэдоффа, собирая при этом значительные комиссионные. Мэдофф избежал самой прямой финансовой проверки, принимая инвестиции только через эти фонды, получая при этом ложные аудиторская проверка заявления для своей фирмы. Ликвидационный управляющий фирмы Мэдоффа обвинил менеджеров фондов финансирования за игнорирование признаков обмана Мэдоффа. Хотя Мэдофф утверждал, что реализовал эту схему в одиночку, последующее расследование показало, что ему помогала небольшая группа близких соратников, а также эгоистичное безразличие питателей к источнику дохода от его инвестиций.

Madoff Securities International Ltd.

В 2008 году в последний раз было переведено около 1 миллиарда долларов между американской фирмой Мэдоффа и Madoff Securities International Ltd. в Лондоне.[1][2]

24 марта 2009 г. судья Луи Л. Стэнтон предоставляется доверенность к Ирвинг Пикард, попечитель контрольного пакета акций Мэдоффа в Лондоне.[3]

Власти Великобритании ищут доказательства отмывание денег с участием лондонской компании Madoff Securities International Ltd., которая открылась в 1983 году как отдельное юридическое лицо от американского офиса г-на Мэдоффа в Нью-Йорке. Он якобы отправил более 250 миллионов долларов, начиная с 2002 года, из своей нью-йоркской фирмы Bernard L. Madoff Investment Securities LLC в офис в Великобритании, а затем обратно на счета в США.[1][2]

В 2000 году Мэдофф начал увеличивать штат сотрудников и расширять деятельность, предоставив бизнесу ссуду на 62,5 миллиона долларов. У него был штат из 25 человек, включая трейдеров, менеджеров и техподдержку. Инструкции для сотрудников заключались в том, что они общаются с Madoff Securities через личные учетные записи электронной почты, а не через электронную почту компании.[1]

Было девять директоров. Члены семьи с указанными акциями отметка и Эндрю Мэдофф, Питер Мэдофф и сам Бернард. Рут Мэдофф, жена Бернарда Мэдоффа, также владела акциями.[4]Среди не членов семьи с акциями был Морис Дж. «Сонни» Кон. Мэдофф и Кон были акционерами Cohmad Securities, которая направила инвесторов в консультационный бизнес г-на Мэдоффа. В 1987 году г-н Кон владел акциями Madoff Holdings Ltd., предшественницы нынешней лондонской фирмы. В 1998 году г-н Кон владел 35 624 акциями без права голоса, часть из которых он передал BL Madoff в 1998 году, а остальные он «распорядился» в 2004 году.[4]

Пол Кенигсберг

Пол Кенигсберг, бухгалтер из Нью-Йорка и его давний друг более 25 лет, подготовил две налоговые декларации Фонда семьи Мэдофф и получил акции без права голоса на сумму 35 000 долларов. Он действительно работал в лондонском офисе, когда он был впервые открыт.[4] В главной бухгалтерской книге счетов Мэдоффа указано, что Кенигсберг, авторитетная бухгалтерская фирма Konigsberg, Wolf & Co., получает 30 000 долларов в месяц для консультирования операций MSIL и пересылки клиентских чеков в лондонский офис для собственного использования Мэдоффом.[5]

Г-н Мэдофф и его семья часто направляли клиентов в г. Кенигсберг. Г-н Кенигсберг подготовил налоговые декларации по фондам шести других семей, многие из которых потеряли миллионы, даже сотни миллионов долларов. Он также представлял множество индивидуальных инвесторов Мэдоффа. Фирма г-на Кенигсберга получила гражданскую повестку от SEC. Среди его клиентов, связанных с Мэдоффом, были Карл и Рут Шапиро, бостонские филантропы, чей фонд потерял 145 миллионов долларов и чей зять Роберт М. Джаффе, находящийся под следствием, является деловым партнером Мэдоффа.[5][6]

Кенигсберг держал счета Мэдоффа на свое имя, в том числе два на имя Фонда Вестлейка. Пол Дж. И Джудит Кенигсберг - должностные лица и директора фонда. Он владеет домами своей жены по имени Джудит в Гринвиче, Коннектикут, и Палм-Бич Гарденс, Флорида.[7]

20 апреля 2009 года Стивен Лебер подал иск на 4 миллиона долларов против Кенигсберга и его бухгалтерской фирмы за халатность, и нарушение фидуциарный долг.[8] Кенигсберг ответил на обвинения утвердительная защита.[9]

В июне 2014 года Кенигсберг признал себя виновным по делу Мэдоффа и, следовательно, ему грозит до 30 лет тюрьмы.[10] 9 июля 2015 года судья окружного суда США Лаура Тейлор Суэйн согласилась с прокуратурой в том, что Кенигсберг не знал о схеме Мэдоффа и полностью сотрудничал со следователями. Суэйн постановил, что Кенигсберг заслужил снисхождение в соответствии с федеральными руководящими принципами вынесения приговоров и не должен был отбывать срок в тюрьме.[11]

Норман Ф. Леви

Следствие из американской целевой группы собирает доказательства того, что Кенигсберг и Леви, магнат недвижимости и филантроп, предположительно причастны к международному переводу денег. Считается, что Леви помог Полу Кенигсбергу переправить чеки в Лондон. И следователи в Нью-Йорке говорят, что между Мэдоффом и Леви ходили чеки на миллиарды долларов.[5]

У Рут и Берни Мэдофф были близкие отношения с Леви и его женой Бетти. Давно известно, что Мэдофф был "наладчиком" Леви, получая все, от бронирования мест в ресторанах до неотложной медицинской помощи. У Леви был офис этажом ниже Мэдоффа в Нью-Йорке. Губная Помада. Именно Леви познакомил Мэдоффа с известными инвесторами.

Убытки Жанны Леви-Черч вынудили ее закрыть свой фонд JEHT, а фонд ее родителей, Фонд Бетти и Нормана Ф. Леви, потерял 244 миллиона долларов. JEH помогал менее удачливым, особенно бывшим заключенным.[5][6]

После смерти жены, девушки Леви, модели Кармен Дель'Орефис, инвестор, сказал, что Леви был "фигурой отца" Мэдоффа. Когда Леви умер в 2005 году в возрасте 93 лет, Мэдофф превозносил его как человека, дружбу которого он лелеял и который «многому меня научил». Сын Леви Фрэнсис сказал, что его отец верил в Мэдоффа: «Если есть хоть один достойный человек, - сказал он, - то это Берни».[5][12]

Глава 15 защита от банкротства

14 апреля 2009 г. ликвидаторы лондонской Madoff International Limited подали Глава 15 признание банкротства в Уэст-Палм-Бич, Флорида, и подали в суд на Питера Мэдоффа с требованием вернуть Астон Мартин DB2 / 4 автомобиль оценивается в 200000 долларов. В марте и мае 2008 года Madoff International перевел телеграфом 135 000 фунтов (198 207 долларов США) на покупку автомобиля для Питера Мэдоффа и доставил его ему в его резиденцию в г. Палм-Бич. Перечисленные активы Madoff International достигают 500 миллионов долларов, а задолженность превышает 1 миллиард долларов в заявлении о банкротстве. Банкротство призвано заблокировать судебные иски США против иностранных компаний, осуществляющих деятельность в США, на время их реорганизации за рубежом. Инвесторы, подавшие недобровольное личное банкротство ходатайство против Мэдоффа требует, чтобы банкротство британского подразделения его бизнеса было перенесено в Нью-Йорк, потому что «совпадение открытия, связанных активов и общих кредиторов» в различных делах означает, что они должны рассматриваться в одном суде.

Дело главы 15 In re Madoff Securities International Ltd., 09-16751, Суд по делам о банкротстве США, Южный округ Флориды (Уэст-Палм-Бич).[13]

8 июня 2009 г. дело по главе 15 было передано в Южный округ Нью-Йорка в качестве Madoff Securities International Limited, Стивен Джон Акерс, Марк Ричард Байерс и Эндрю Лоуренс в качестве совместных временных ликвидаторов, 09-12998, чтобы его можно было более эффективно администрировать в связи с принудительными банкротствами Мэдоффа и его компаний, также поданными в Нью-Йорке. Связанное с противником разбирательство также было перенесено в Южный округ Нью-Йорка как Акерс и др. против Мэдоффа, 09-1186, требуя 235 000 долларов против Питера Б. Мэдоффа.

Дэвид Г. Фрилинг

По крайней мере, с 1991 года аудит Bernard L. Madoff Investment Securities проводила Friehling & Horowitz CPA, малоизвестная бухгалтерская фирма в г. Новый город, к северу от Нью-Йорка. Фирма состояла из двух руководителей, Дэвид Г. Фрилинг и Джером Горовиц, и секретарь по совместительству. Горовиц был наполовину пенсионером; Фрилинг был единственным активным практикующим.[14][15]

Задолго до того, как разразился скандал с Мэдоффом, несколько наблюдателей сомневались в том, что крошечная фирма с одним активным бухгалтером может грамотно провести аудит фирмы, которая превратилась в многомиллиардную операцию. В 2007 году консультант хедж-фонда Aksia LLC предупредила своих клиентов, чтобы они держались подальше от Мэдоффа именно по этой причине; ее генеральный директор Джим Вос сравнил эту ситуацию с Дженерал Моторс проверяется фирмой из трех человек.[16] Другие подозревали, что Мэдофф отклонил запросы на Юридическая экспертиза потому что его бухгалтер - предположительно его зять - был единственным, кому разрешили видеть книги.[17] Действительно, в течение многих лет практика Фрилинга была настолько незначительной, что он действовал вне дома. Он получил офис только тогда, когда Мэдофф сказал ему, что некоторые инвесторы задают вопросы об аудитах. Даже тогда его операция оставалась очень маленькой; в 2008 году он получил всего 180 000 долларов прибыли, что намного меньше, чем можно было бы предположить по общепринятому мнению для фирмы, которая якобы получала значительные гонорары от аудита деятельности Мэдоффа. Позже выяснилось, что чиновники Fairfield Greenwich Group, оператор крупнейшего Madoff фонд пополнения еще в 2005 году было известно, что Фрилинг является единственным сотрудником фирмы.[15]

Фрилингу было предъявлено обвинение 18 марта 2009 г. мошенничество с ценными бумагами, пособничество и подстрекательство инвестиционный советник мошенничество и четыре пункта подачи ложных аудиторских отчетов в Комиссию по ценным бумагам и биржам. Фрилинг отказался от обвинительного заключения и не признал себя виновным по уголовным обвинениям 10 июля 2009 года. Он согласился продолжить дело, не рассмотрев улики по уголовному делу против него большим жюри на слушании перед окружным судьей США Элвином Хеллерстайном на Манхэттене.[18] Ему грозило до 105 лет лишения свободы по всем обвинениям.[19][20][21] Федеральная прокуратура должна была примерно до 17 июня 2009 г. представить большое жюри обвинение против него или сделка о признании вины за прекращение дела.[22]

Фирма Мэдоффа платила Фрилингу от 12000 до 14500 долларов в месяц за его услуги в период с 2004 по 2007 год.[20]

Хотя это было необходимо, Friehling не был зарегистрирован в Совет по надзору за бухгалтерским учетом публичных компаний, созданный в рамках Закон Сарбейнса-Оксли 2002 года для выявления мошенничества. Не было и «экспертной оценки» фирмы, когда аудиторы проверяли друг друга на предмет контроль качества. Согласно Американский институт сертифицированных бухгалтеров (AICPA), Friehling был зачислен в их программу экспертной оценки, но не был обязан участвовать, потому что он сообщил группе, что не проводил аудит в течение 15 лет.[23][24] Позже выяснилось, что банкир Мэдоффа, JPMorgan Chase, знал, что Friehling не был зарегистрирован в PCAOB и не подлежал экспертной оценке еще в 2006 году.[25]

Фрилинг признал себя виновным в ноябре 2009 года. Он признал, что просто штамповал документы Мэдоффа в SEC; вместо того, чтобы проводить реальный аудит, он подписал пустые формы SEC до того, как Мэдофф и другие заполнили их. Он также сообщил, что продолжал проводить аудит Мэдоффа, даже несмотря на то, что вложил в него значительную сумму денег; бухгалтеры не имеют права проверять брокеров-дилеров, с которыми они инвестируют. Он согласился лишить 3,18 миллиона долларов бухгалтерских сборов и снятия средств со своего счета в Мэдоффе, а также свой трехэтажный дом площадью 4400 квадратных футов в Нью-Сити и еще одну собственность. Фрилингу грозило максимальное наказание в виде 114 лет тюрьмы, но, в отличие от Мэдоффа, он согласился сотрудничать с правительством. Назвав себя жертвой Мэдоффа, ему грозило 20 лет лишения свободы.[26][15]

В мае 2015 года окружной судья США Лаура Тейлор Суэйн приговорил Фрилинга к одному году домашнего заключения и одному году под надзором. Фрилинг избежал тюрьмы, потому что он активно сотрудничал с федеральной прокуратурой и потому, что он не знал о масштабах преступлений Мэдоффа. Обращаясь к суду на слушании, Фрилинг извинился перед жертвами Мэдоффа. Ссылаясь на заявление Мэдоффа о том, что он был «тупым одитором», Фрилинг сказал: «Я предпочел бы, чтобы меня считали тупым, чем кривым. Я не сомневался в том, что мне следовало задавать».[27]

Суэйн принял условия признания вины, но предложил, чтобы Фрилинг был вынужден выплатить часть общей конфискации в размере 130 миллионов долларов, возникшей в результате мошенничества. Суэйн заявила, что не верит, что бездействие Friehling произошло «в вакууме», и считает, что конфискация была необходима для привлечения ответчиков к ответственности, хотя она, скорее всего, никогда не будет полностью выплачена.[27]

Участие Фрилинга сделало скандал с Мэдоффом крупнейшим бухгалтерское мошенничество в истории, превзойдя мошенничество на 11 миллиардов долларов, организованное Бернард Эбберс в WorldCom.

Питер Б. Мэдофф

Питер Б. Мэдофф, директор по комплаенсу, работал со своим братом Берни более 40 лет и руководил повседневными операциями в течение последних 20 лет. Питер Мэдофф помог создать компьютеризированную торговую систему, используемую фирмой и его дочерью, Шана Мэдофф Суонсон, работал на него в фирме в качестве специалиста по правилам и комплаенс и поверенного. В 2007 году она вышла замуж Эрик Свонсон, с которым она познакомилась, когда он проводил обзор компании SEC в 2003 году в качестве помощника директора SEC.[28][29]

Петр окончил Юридический факультет Фордхэмского университета в 1970 году и ранее был директором Национальная фондовая биржа (Фондовая биржа Цинциннати).[30][31] Питер владел домом в Старый Вестбери, Нью-Йорк стоимостью от 3 до 5 миллионов долларов,[32] и дом за 4,2 миллиона долларов в Палм-Бич, Флорида, титул которого был передан 8 ноября 2006 г. его жене Марион, и винтажный Aston Martin.[33][34][35]

Питер ушел из совета директоров Ассоциации индустрии ценных бумаг и финансовых рынков (SIFMA) в декабре 2008 года, когда стало известно о схеме Понци. Питер также подписал залог Берни. Согласно судебным документам, Петр не соглашался сотрудничать со следствием.[36]

Питер также владеет от 5 до 10 процентов и является директором компании. Cohmad Securities Corp.[37] Он был вызван в суд Массачусетс с государственный секретарь Уильям Ф. Гэлвин.[38][39]

3 апреля 2009 года его временно замороженные активы, ранее заказанные, были изменены, и теперь им разрешено тратить до 10 000 долларов в месяц на расходы на проживание, включая ипотечные кредиты и страховые взносы.[40]

Петр служил попечитель за наследство студента юридического факультета Эндрю Сэмюэлса за 470 000 долларов от его деда, который работал на Мэдоффа и создал для него траст. Иск Эндрю о требовании 2 миллионов долларов за нарушение фидуциарных обязательств путем передачи наследства Бернарду Мэдоффу был урегулирован в июле 2009 года.[41] Дело Росс против Мэдоффа, 09-5534, Верховный суд Нью-Йорка за Округ Нассау (Mineola ).[42]

13 апреля 2009 г. судья Артур Хиллер в Бриджпорт, Коннектикут отменил введенный 30 марта временный приказ о замораживании его активов. Мэдофф согласился вложить 2,5 миллиона долларов в свои Лонг-Айленд Главная. Его поверенный - Х. Джеймс Пикерштейн. Дело пенсионного фонда Пенсионная программа для сотрудников города Фэрфилд против Мэдоффа, FBT-CV-09-5023735-S, Верховный суд Коннектикута (Бриджпорт)[43]

30 апреля 2009 года Питер потребовал лицензионный сбор в размере 500000 долларов в рамках продажи BLMIS за интеллектуальную собственность, используемую рыночным бизнесом, но он был отклонен управляющим банкротства, который утверждал, что патенты являются собственностью бизнеса. Члены семьи Мэдофф, включая Мэдоффа, владеют холдинговыми компаниями, которые владеют Primex LLC, которая владеет интеллектуальной собственностью по лицензии на фондовом рынке Nasdaq. Патенты используются для электронной торговли.[44]

Сенатор Франк Лаутенберг Семейный фонд, вложивший более 7 миллионов долларов, также подал иск против Питера Мэдоффа.[45]

29 июня 2012 года Питер признал себя виновным в Федеральном суде по ряду обвинений и согласился на 10-летний тюремный срок. Питер Мэдофф иногда подписывал многонедельные отчеты о соответствии за один присест, намеренно меняя цвета ручек и чернил, чтобы казалось, будто он подписывал их в разное время, по словам прокуратуры.[46] Питер Мэдофф признался, что скрывал миллионы долларов от IRS чтобы избежать уплаты налогов, и забрал у фирмы 200000 долларов на благотворительные пожертвования даже после того, как мошенничество было раскрыто.[47][48]

Приказ о конфискации требует, чтобы Питер сдал все свои активы правительству, включая наличные деньги, дома, машины и Rolex смотреть. Мировое соглашение, достигнутое с его семьей, требует конфискации имущества, принадлежащего его жене Марион, его дочери Шане Мэдофф Суонсон и другим членам семьи.[36]

20 декабря 2012 года он был приговорен к 10 годам лишения свободы за участие в схеме Понци.[49] Ранее он отбывал наказание в FCI-Майами, но сейчас находится под стражей в RRM Miami, Управление повторным входом в жилой дом (RRM) Полевой офис в Майами, так называемый "дом на полпути ".[50][51] Номер его сокамерника в Федеральном бюро тюрем - 67118-054. Его запланированная дата выхода - 13 августа 2020 года.

Рут Мэдофф

Рут Мэдофф сняла 5,5 миллионов долларов 25 ноября 2008 года и 10 миллионов долларов 10 декабря 2008 года со своего брокерского счета в Cohmad, благотворительном фонде, который имел офис в штаб-квартире Мэдоффа и частично принадлежал ему.[39][52] В ноябре она также получила 2 миллиона долларов от лондонского офиса ее мужа, Madoff Securities International Ltd.[1][53]

30 января 2009 г. CBS Новости расследование обнаружило, что Мэдоффы перемещали активы во время расследования SEC 2006 года. Мэдофф купил их особняк в Палм-Бич за 9,5 миллионов долларов в марте 1994 года на имя своей жены. Только 10 декабря 2006 г. она подала заявку на "усадьба "статус, защищая свой дом от кредиторы. Ее первоначальное заявление было отклонено, поскольку не было доказательств, что это ее основное место жительства, которое защищает домовладельцев, получивших освобождение от ареста.[54] 18 сентября 2008 г. она повторно подала заявление Усадьба Освобождение, и оно было предоставлено 12 января 2009 года, после ареста Мэдоффа.[34][35]

13 апреля 2009 г. судья Артур Хиллер в Бриджпорт, Коннектикут отменила введенное 30 марта временное распоряжение о замораживании ее активов, поскольку они уже были заморожены федеральным правительством. Дело пенсионного фонда было Пенсионная программа для сотрудников города Фэрфилд против Мэдоффа, FBT-CV-09-5023735-S, Верховный суд Коннектикута (Бриджпорт)[43]

Она не присутствовала на вынесении приговора мужу.[55][56] В соответствии с условиями приговора ее мужа она согласилась отказаться от всего своего имущества в обмен на обещание, что федеральные прокуроры не пойдут за 2,5 миллиона долларов, которые она может удержать от федеральных прокуроров. Однако деньги не были защищены от гражданских исков, возбужденных назначенным судом доверительным управляющим, ликвидирующим активы Мэдоффа, или исками инвесторов.[57]

29 июля 2009 г. на нее подал иск доверительный управляющий, Ирвинг Пикард за 45 миллионов долларов, которые поддерживали ее «жизнь в великолепии». Согласно судебным документам, за предыдущие шесть лет она получила от бизнеса более 3 миллионов долларов на оплату личных расходов. American Express карта и 2 миллиона долларов в виде платежей компании PetCare RX. «Рут Мэдофф никогда не была сотрудницей BLMIS, но миллионы долларов, принадлежащие BLMIS и ее клиентам, попали на ее личные счета и инвестиции без какой-либо законной деловой цели или какой-либо ценности для BLMIS, просто из-за ее отношений с Бернардом Мэдоффом». От нее также потребовали детализировать все расходы, превышающие 100 долларов.[58] Дело Пикард против Мэдоффа, 1: 09-ap-1391, Суд США по делам о банкротстве, Южный округ Нью-Йорка (Манхэттен).[59][60][61]

Она фигурировала в нескольких гражданских исках.[62] Ее представляет поверенный Петр Чавкин.[63] и Дэвид Баррес.

Рут не было предъявлено обвинений в совершении какого-либо преступления, и ее не допрашивали прокуратура.[64] Ее видели на Метро Нью-Йорка и, очевидно, не присутствовала на слушании дела своего мужа 29 июня 2009 года.[65]

Общая стоимость активов Рут Мэдофф и ее мужа составляла от 823 до 826 миллионов долларов. У нее было 92,6 миллиона долларов активов, перечисленных на ее имя:[66] пентхаус в Верхнем Ист-Сайде за 7 миллионов долларов; особняк за 11 миллионов долларов в Палм-Бич, штат Флорида; Антиб и Франция на общую сумму 19 миллионов долларов; 45 миллионов долларов в муниципальных облигациях и 17 миллионов долларов наличными; Яхт на сумму 8,8 млн долларов; и ювелирных изделий на 2,6 миллиона долларов.[63] Комиссия по ценным бумагам и биржам работала с федеральными прокурорами, которые подали в федеральный суд уведомление о конфискации всех перечисленных активов, полученных незаконным путем.[66][67]

2 марта 2009 г. Окружной судья США Луи Стэнтон, председательствовавший в деле Комиссии по ценным бумагам и биржам, подал приказ об изменении замораживания имущественных активов. Адвокаты Рут Мэдофф утверждали, что «только у Рут Мэдофф есть бенефициарное владение "в квартиру на Манхэттене; около 45 миллионов долларов в муниципальные облигации депонировано в Cohmad Securities Corp., и примерно 17 миллионов долларов наличными на другом счете в Wachovia Bank NA. Рут Мэдофф говорит, что эти активы «не связаны» с предполагаемым мошенничеством, написала Стэнтон, не принимая решения по ее иску.[68]

В июне 2009 года, незадолго до вынесения приговора Берни Мэдоффу, прокуратура достигла соглашения, позволяющего Рут Мэдофф оставить себе 2,5 миллиона долларов, одновременно забирая и продавая другие активы Мэдоффа.[69] Мировое соглашение, однако, не исключало других, таких как назначенный судом попечитель. Ирвинг Пикард из BakerHostetler которая ликвидировала фирму своего мужа, пытаясь взыскать с нее средства, например, в качестве незаконного получателя переведенных ей средств.[70] Адвокат Берни Мэдоффа обратился к правительству с просьбой разрешить его жене хранить активы на 70 миллионов долларов, которые принадлежали ей, поскольку он утратил все права на активы на общую сумму 170 миллиардов долларов.[71]

В мае 2019 года 77-летняя Рут Мэдофф согласилась заплатить 594 000 долларов (250 000 долларов наличными и 344 000 долларов трасты за двоих из ее внуков), и сдать оставшиеся активы после ее смерти, чтобы урегулировать претензии назначенного судом попечителя Пикарда, ликвидирующего фирму ее мужа для бывших клиентов.[69] Пикард подал в суд на Рут Мэдофф на 44,8 миллиона долларов, заявив, что она прожила «жизнь в великолепии» за счет доходов от мошенничества, совершенного ее мужем, но согласилась на меньшее, учитывая ее ограниченные активы.[69][72] Пикард сказал, что урегулирование не было доказательством того, что она знала о мошенничестве или участвовала в нем.[69] Она должна часто предоставлять Пикарду отчеты о своих расходах в отношении любой покупки на сумму более 100 долларов, чтобы убедиться, что у нее нет скрытых банковских счетов.[73][74]

Фред Уилпон

Стерлинговые акции, группа компаний, принадлежащих Фред Уилпон В декабре 2010 года попечитель Пикард предъявил иск на 1 миллиард долларов. Wilpon владеет Нью-Йорк Метс бейсбольная команда, спортивная кабельная сеть и обширные владения недвижимостью. Пикард заявил, что игнорирование "красных флажков" и отсутствие Юридическая экспертиза. Он утверждал, что владельцы Mets «просто зашли слишком далеко, поддержав свой бизнес деньгами Мэдоффа - чтобы делать что-либо, кроме как игнорировать сгущающиеся облака».[75] 10 февраля 2011 г. бывший губернатор Нью-Йорка Марио Куомо был назначен посредником в споре между доверительным управляющим и Стерлингом.[76] 19 марта 2012 года Уилпон и Пикард договорились урегулировать иск на 162 миллиона долларов.[77]

Саул Кац

Саул Кац, вместе с Фредом Уилпоном и другими партнерами Стерлинга подали в суд доверенное лицо Мэдоффа. Ирвинг Пикард.[78] Пикард писал о Каце: «Есть тысячи жертв масштабной схемы Понци Мэдоффа. Но Сол Кац не один из них». [79] Кац урегулировал обвинения в умышленном игнорировании мошенничества Мэдоффа за 162 миллиона долларов, тем самым избежав федерального суда.[80]

Грег Кац

Грегори Кац, партнер Sterling Equities вместе с Фредом Уилпоном и Солом Кацем, подал в суд на попечителя Мэдоффа Ирвинга Пикарда. Говорят, что Грег Кац был тесно связан с Бернардом Л. Мэдоффом в инвестициях Стерлинга.[81] Кац открыл свой первый счет Мэдоффа в январе 1992 года и имел интерес к 31 счету, когда схема ponzi стала достоянием общественности.[82] Было показано, что Грег Кац получил приблизительно 23 527 313 «фиктивной прибыли» с индивидуальных или контролируемых фунтами стерлингов счетов.[83] Ссылаясь на Каца и других партнеров Sterling, Пикард написал: «Есть тысячи жертв масштабной схемы Понци Мэдоффа. Но Сол Кац не один из них. Фред Уилпон тоже. И все остальные партнеры Sterling Equities, которые: наряду с Фредом Уилпоном и Солом Кацем, являются опытными инвесторами, которые контролируют и контролируют Стерлинг, его многочисленные предприятия и инвестиции ». Пикард также написал, что Sterling Partners, такие как Кац, входят в число «крупнейших бенефициаров мошенничества Мэдоффа».[82] Грегори Кац заключил мировое соглашение с доверенным лицом Мэдоффа Ирвином Пикардом в апреле 2012 года.[84]

Марк и Эндрю Мэдофф

Сыновья Мэдоффа отметка, 45, и Андрей, 42 работал в торговом отделе в нью-йоркском офисе, но также собирал деньги, продавая фонды Мэдоффа.[85] Их активы были заморожены 31 марта 2009 года.[86] Мэдофф утверждал, что его сыновья не были причастны к мошенничеству, и это заявление было подтверждено его давним секретарем Элеонор Скиллари; она считает, что если бы в мошенничестве были замешаны сыновья, она бы знала об этом.[15] Однако есть некоторый скептицизм в отношении утверждений о том, что Марк и Эндрю не были причастны к мошенничеству.[87]

Вплоть до своей смерти они были разлучены со своим отцом с 10 декабря 2008 года, когда он сообщил, что руководит схемой Понци. С матерью они тоже не разговаривали, общались с ней только через адвокатов.[56][15]

В 1998 году сыновья стали директорами лондонского офиса Madoff Securities International Ltd. и приняли участие в бизнесе. Нью-йоркский офис предоставил им ссуды для покупки их акций. Проценты по займам выплачивались за счет дивидендов от лондонской операции. На момент раскрытия мошенничества Эндрю вложил в отца несколько миллионов долларов.[88]На момент развода Марка в 2000 году его доля в лондонском офисе оценивалась в 5 миллионов долларов. Другими членами семьи, имеющими доли в лондонском бизнесе, были жена Бернарда Рут и брат Питер.[4]

Нью-йоркский бизнес заплатил Марку 770 000 долларов в 1999 году и наградил его планом отсроченной компенсации на сумму 5 миллионов долларов, но он забрал свои личные средства, которые он вложил в инвестиционно-консультационную операцию своего отца незадолго до развода. Он повторно женился на Стефани в 2003 году в Нантакет.[12]

Прокуратура намерена изъять векселя подаренный Мэдоффам Эндрю и Марком с 2001 по октябрь 2008 года. Марк Мэдофф был должен своим родителям 22 миллиона долларов, а Эндрю Мэдофф был должен 9,5 миллиона долларов. В 2008 году Бернард Мэдофф выдал Эндрю Мэдоффу два займа: 4,3 миллиона долларов 6 октября и 250 000 долларов 21 сентября.[54][89]

13 апреля 2009 года судья Артур Хиллер в Бриджпорте, штат Коннектикут, отменил временное постановление, которое он наложил 30 марта, о замораживании их активов. Они согласились вложить 2,5 миллиона долларов каждый в свои Гринвич[требуется разъяснение ] дома. Дело пенсионного фонда - Пенсионная программа для служащих города Фэрфилд против Мэдоффа, FBT-CV-09-5023735-S, Верховный суд Коннектикута (Бриджпорт)[43]

16 июня 2009 года бывшие сотрудники Ричард Шталь и Рид Абенд подали отдельные иски против сыновей Мэдоффа, требуя почти 2 миллионов долларов в отсроченная компенсация. Шталь, бывший вице-президент Кантор Фицджеральд, требует 1,34 миллиона долларов за 2008 год, когда он заработал более 5 миллионов долларов на Madoff Securities. Абенд хочет 473 940 долларов.[90]

2 октября 2009 года доверительный управляющий Пикард подал против них гражданский иск на общую сумму не менее 198 743 299 долларов. Питер Мэдофф и дочь Шана также являются обвиняемыми.[91][92]15 марта 2010 года ответчики подали ходатайство о прекращении дела, сославшись на то, что они также были потерпевшими, что иск «основан на ошибочном предположении» о том, что сыновья выполняли комплаенс-функцию в инвестиционном консультационном бизнесе.[93]

11 декабря 2010 года, во вторую годовщину ареста своего отца, Марк Мэдофф был найден мертвым в своей квартире в Нью-Йорке в результате очевидного самоубийства. Позднее судмедэксперт Нью-Йорка признал его суицидом через повешение.[94]

18 октября 2013 года британский суд отклонил иск на 40 миллионов долларов против директоров британского подразделения Мэдоффа. Режиссерами были покойный Марк Мэдофф и тяжелобольной Эндрю Мэдофф, лечившийся от лимфома из клеток мантии в Сиэтле на момент вынесения приговора.[95]

3 сентября 2014 года Эндрю Мэдофф умер от лимфома из клеток мантии в Мемориальный онкологический центр им. Слоуна Кеттеринга в Нью-Йорке. Ему было 48 лет.[96]

Джеффри Пикауэр

Джеффри Пикауэр был промышленником и филантропом, который, казалось, был излюбленным бенефициаром Мэдоффа, и получал невероятные прибыли от своих вложений в Мэдоффа. С 1996 по 2007 год было 14 случаев годовой доходности более 100% и 25 случаев более 50%. В 1996–1999 годах его обычный торговый счет составлял 120–550% в год. Некоторые доказательства сделок задним числом, учрежденных Picower, были представлены доверенным лицом. Ирвинг Пикард.

В июне 2009 г. Ирвинг Пикард, доверительный управляющий, ликвидирующий активы Мэдоффа, подал иск против Picower в Суд по делам о банкротстве США для Южного округа Нью-Йорка (Манхэттен), добиваясь возврата в размере 7,2 миллиарда долларов прибыли, утверждая, что Пикауэр и его жена Барбара знали или должны были знать, что их нормы прибыли были «неправдоподобно высокими», при этом некоторые отчеты показывают годовые доходы в диапазоне со 120% до более 550% с 1996 по 1998 г. и 950% в 1999 г.[97][98] Согласно данным от 28 июня 2009 г., MSNBC статья, которая сделала бы Пикауэра и его жену самыми большими бенефициарами аферы Мэдоффа, превзойдя даже самого Мэдоффа.[99] Адвокат Пикауэрса, Уильям Д. Забель из Schulte Roth & Zabel, ответил, что «они были полностью шокированы его мошенничеством и никоим образом не были в нем замешаны».[98]

17 декабря 2010 года было объявлено, что между Ирвингом Пикардом и Барбарой Пикауэр, вдовой Пикауэра, исполнителем наследства Пикауэра, было достигнуто мировое соглашение в размере 7,2 миллиарда долларов с целью урегулирования иска опекуна Мэдоффа и возмещения убытков от мошенничества Мэдоффа.[100][101] Это была самая крупная конфискация в истории американского судопроизводства.[102][103] "Барбара Пикауэр поступила правильно", - прокурор США Прит Бхарара сказал.[101][104] Пикауэр умер еще до поселения.

Фрэнк Дипаскали

Фрэнк Дипаскали, 52 года, который называл себя "директором опции торговля "и как"главный финансовый директор "в компании Madoff Securities, признал себя виновным 11 августа 2009 г. по 10 пунктам:[105] заговор, мошенничество с ценными бумагами, инвестиционный советник мошенничество, почтовое мошенничество, телеграфное мошенничество, лжесвидетельство, уклонение от уплаты подоходного налога, Международный отмывание денег, фальсификация бухгалтерских книг и записей брокера-дилера и инвестиционного консультанта. В своем обращении к Суду он признал, что знал как минимум два десятилетия, что Мэдофф был мошенником; он утверждал, что в конце 1980-х или начале 1990-х годов он узнал, что на счетах клиентов Мэдоффа, предоставляющих консультационные услуги по инвестициям, на самом деле не ведется торговля. Примерно в 2002 году он открыл для себя счет в фирме, названной в честь его рыбацкой яхты, Дороти Джо. Никогда не делая взносов, он снял более 5 миллионов долларов. Его зарплата и премии превышали 2 миллиона долларов в год. Он согласился в соглашение о признании вины и подписанный Информационный документ[106][107] чтобы соединить точки и назвать имена, при этом приговор первоначально ожидался в мае 2010 года.[108] Ему грозило максимум 125 лет тюрьмы. Прокуратура потребовала конфискации более 170 миллионов долларов, такая же сумма требовалась от Мэдоффа, что примерно вдвое превышает средства, депонированные инвесторами и позже распределенные другим инвесторам. В тот же день Комиссия по ценным бумагам и биржам США гражданская жалоба[109] был подан против ДиПаскали.[110]

Бросив колледж, он присоединился к фирме Мэдоффа в 1975 году в возрасте 18 лет и, в конце концов, стал руководить повседневной деятельностью Мэдоффа, занимающегося консультациями по инвестициям.[110] Он был человеком, с которым имели дело многие инвесторы Мэдоффа в отношении своих счетов. Мэдофф сообщил инвесторам, что ДиПаскали совершал сделки. Однако назначенный судом попечитель установил, что торговля не проводилась в течение как минимум 13 лет. Прокуратура спросила, по крайней мере, трех сотрудников, Эрика Липкина, Джоанн Крапи и Роберта Кардила, зятя г-на Дипаскали, о его роли в фирме.[111]Инвесторы разговаривали с этими другими сотрудниками и отправляли заказы по факсу, если им нужно было снять деньги. Имя ДиПаскали иногда упоминалось в качестве альтернативного контакта.[112] Согласно меморандуму SEC, ДиПаскали «уклончиво ответил» на допрос после ареста Мэдоффа.[113]

В декабре 2013 года на судебном заседании он подробно рассказал о том, насколько тщательно Мэдофф отреагировал на мошенничество.[114]

7 мая 2015 года, все еще ожидая приговора, ДиПаскали умер от рака легких.[115]

Энрика Котелесса-Питц

Энрика Котеллесса-Питц была контролер в Bernard L. Madoff Investment Securities LLC, но не лицензированной сертифицированный бухгалтер. Ее подпись стоит на чеках от BMIS к Cohmad Securities Corp. представляет комиссионные платежи. Она была связующим звеном между SEC и BLMIS относительно финансовой отчетности фирмы. SEC удалила заявления BMIS со своего веб-сайта.[116]

Подсобный персонал Мэдоффа

В 2010 году пять закулисных сотрудников не признали себя виновными по обвинениям, включая сговор с целью совершения мошенничества с ценными бумагами. 2 октября 2012 г. они заявили о своей невиновности в отношении дальнейших обвинений, включая банковское мошенничество и налоговые правонарушения.[117] Суд над ними (США против О'Хары и др. В Окружном суде США Южного округа Нью-Йорка, № 10-0228) начался 7 октября 2013 г.[118]

Аннетт Бонджорно

Аннетт Бонджорно долгое время была личным секретарем и помощником Мэдоффа. Бонджорно присоединился к Madoff Investment Securities в 1967 году, вскоре после окончания средней школы; только жена Мэдоффа Рут и брат Питер проработали в фирме дольше. Она наняла Фрэнка Дипаскали, затем своего ближайшего соседа в Ховард Бич, в фирму.[15]

Ее обвиняют в том, что она направила двух помощников, Семоне Андерсон и Винни Джексон, для создания фиктивных торговых билетов для счетов клиентов.[111][119]В 80-е годы Бонджорно привлекла мелких инвесторов из Ховард-Бич. Их деньги хранились на счетах под названием «RuAnn» (названные в честь Аннет и ее мужа Руди). Мэдофф оплатила ее авиабилет в медовый месяц. У нее есть дома в Манхассет, Нью-Йорк, и Бока-Ратон, Флорида, с совокупной оценкой в ​​3,85 миллиона долларов.[120][121]Бонджорно был арестован в ноябре 2010 года по обвинению в сговоре, мошенничестве с ценными бумагами и уклонении от уплаты налогов. Ей грозило до 75 лет тюрьмы.[122] После непродолжительного заключения в конце 2010 года и после изъятия 7,6 миллиона долларов со счетов Бонджорноса (из примерно 14 миллионов долларов личного дохода) Бонджорно была отпущена под домашний арест с наблюдением за голеностопом в ее резиденции в Манхассете, Лонг-Айленд, в личной собственности на 3,6 миллиона долларов. гарантийный залог, обеспеченный восемью подписавшимися сторонами.[123] Суд над ней начался 7 октября 2013 года.[118] В попытке проявить снисходительность Бонджорно утверждал, что Мэдофф обманом заставил ее напечатать поддельные торговые записи.[124] Она утверждала, что просто делала то же самое, что делала более 40 лет, и это подтвердило доказательства того, что Мэдофф начал свою схему Понци намного раньше 1991 года.[15]

Бонджорно был осужден в марте 2014 года по обвинению в мошенничестве с ценными бумагами и уклонении от уплаты налогов. В декабре 2014 года Бонджорно был приговорен к шести годам лишения свободы в федеральной тюрьме. Приговор был намного короче, чем даже срок от восьми до десяти лет, рекомендованный ее собственным адвокатом. Однако федеральный судья Лаура Тейлор Суэйн считал, что «маленький рост» Бонджорно - ее рост всего 4,5 фута (1,4 м) - поставит ее в «уязвимое положение» в тюрьме.[125]

Даниэль Бонвентре

Даниэль Бонвентре работал операционным директором компании и бухгалтером Мэдоффа с 1960-х годов. Он был арестован в 2010 году и обвинен в создании фальшивых и поддельных бухгалтерских книг и записей, сговоре, мошенничестве с ценными бумагами и налоговых обвинениях. SEC также подала на него в суд за фальсификацию записей. По этим первоначальным обвинениям он может быть приговорен максимум к 77 годам лишения свободы в случае признания виновным. В декабре 2012 года окружной суд США отклонил запрос Бонвентре о доступе к его арестованным средствам для целей правовой защиты. В марте 2013 года апелляционный суд в составе трех судей удовлетворил его запрос о доступе к арестованным средствам в суде низшей инстанции.[117] Суд над ним начался 7 октября 2013 года.[118] 8 декабря 2014 года Бонвентре приговорили к 10 годам тюремного заключения по обвинению в мошенничестве с ценными бумагами и уклонении от уплаты налогов за его участие в мошенничестве Мэдоффа на 17,5 миллиардов долларов. Он содержится в FCI Schuylkill (Нью-Йорк), релиз запланирован на 10 сентября 2023 г.[126][127]

Джоанн Крупи

Джоанн Крапи - бывший советник по инвестициям Мэдоффа. Суд над ней должен был начаться 7 октября 2013 года.[118] Присяжные признали ее виновной, и 15 декабря 2014 года Крапи приговорили к 6 годам лишения свободы за участие в афере.[128]

Джордж Перес

Джордж Перес - бывший программист Мэдоффа. Суд над ним должен был начаться 7 октября 2013 года.[118] Присяжные признали его виновным, и 10 декабря 2014 года Перес был приговорен к 2,5 годам тюремного заключения за участие в афере.[129]

Джером О'Хара

Джером О'Хара - бывший компьютерный программист Мэдоффа. Суд над ним должен был начаться 7 октября 2013 года.[118] 9 декабря 2014 года он был приговорен к 2,5 годам лишения свободы за участие в афере.[130]

Сосник Белл и Ко.

Еще до того, как Сосник и Белл взяли на себя небольшой Нью-Джерси бухгалтерская фирма в начале 1990-х годов Мэдофф и его аффилированная компания Cohmad Securities призвали сотни индивидуальных инвесторов сохранить фирму за ежегодную плату в размере 800 долларов США. Бухучет, ведение учета, делопроизводство для обработки их ежемесячных отчетов. Фирма составила отчеты о прибылях, убытках и прибылях, а также подготовила сводные налоговые отчеты и графики, которые будут использоваться штатным бухгалтером клиента для подоходный налог возвращается, составляя одностраничный ежемесячный отчет и ежеквартальный отчет.[23]

Fairfield Greenwich Group

Fairfield Greenwich Group, основанный в Гринвич, Коннектикут, имел фонд "Fairfield Sentry", который был одним из многих вспомогательных фондов, которые открывали порталы для инвесторов Мэдоффу. Fairfield, в свою очередь, учредил дополнительные фонды, такие как «Lion Fairfield Capital Management» в Сингапур и "Stellar US Absolute Return" - все это каналы к Мэдоффу на общую сумму 7,5 миллиардов долларов.[131]

Мэдофф смог продвигать свой бизнес в Европе и Южной Америке косвенно через основателя фонда Fairfield, Уолтер Ноэль зять Андрес Пьедрахита.[132] Территория другого зятя Ноэля включала Азию. Мэдофф начал открыто рекламировать, вопреки своей первоначальной стратегии подбора инвесторов.[131] Компания указана в качестве ответчика в иске инвестора, поданном в Майами.[23]

В августе 2008 г. JPMorgan Chase, вытащил 250 миллионов долларов со счета фидерного фонда Мэдоффа. Чейза «беспокоило отсутствие прозрачности» и должной осмотрительности, которые «вызвали сомнения» в отношении деятельности Мэдоффа.[133]

1 апреля 2009 г. Содружество Массачусетса подала гражданский иск, обвинив Fairfield Greenwich в мошенничестве, нарушив свои фидуциарные обязательства перед клиентами, не обеспечив обещанную должную осмотрительность в отношении своих инвестиций. Жалоба требует наложения штрафа и реституции инвесторам из Массачусетса за убытки и возврат гонораров, уплаченных Fairfield этими инвесторами. Он утверждает, что в 2005 году г-н Мэдофф обучал персонал Fairfield способам отвечать на вопросы поверенных SEC, которые изучали Гарри Маркополос 'жалоба на операции Мэдоффа.[134][135] Госсекретарь не планирует урегулировать судебный процесс, несмотря на то, что Fairfield Greenwich предложил выплатить компенсацию всем инвесторам из Массачусетса и, как ожидается, заставит Fairfield дать объяснения. электронная почта и другие доказательства, которые он обнаружил, которые, похоже, показывают, что официальные лица компании знали о потенциальных проблемах с Мэдоффом, но не раскрывали их клиентам.[136][137]

13 апреля 2009 г. судья Артур Хиллер в Бриджпорт, Коннектикут, отменил введенное 30 марта временное постановление о замораживании активов Ноэля и Такера. Ноэль согласился вложить 10 миллионов долларов в свой дом в Гринвиче и 2 миллиона долларов от Джеффри Такера. Поверенным Ноэля является Гленн Курц, а Такера - Стэнли Тодри-младший. Дело пенсионного фонда - Пенсионная программа для сотрудников города Фэрфилд против Мэдоффа, FBT-CV-09-5023735-S, Верховный суд Коннектикута (Бриджпорт)[43]

18 мая 2009 года на хедж-фонд подал иск конкурсный управляющий, Ирвинг Пикард. Жалоба требует возврата 3,2 миллиарда долларов за период с 2002 года - арест Мэдоффа в декабре 2008 года.[138] Однако деньги уже могут быть в руках собственных клиентов Фэрфилда, которые, вероятно, недоступны для Пикарда, поскольку они не были прямыми инвесторами Мэдоффа.[139]

29 мая 2009 года компания Fairfield Sentry, базирующаяся на Британских Виргинских островах, подала иск о взыскании более 919 миллионов долларов в качестве вознаграждения за управление инвестициями и производительности, которые она уплатила Fairfield. В иске утверждается нарушение фидуциарный долг, и неосновательное обогащение. Это «самая крупная жертва мошенничества, совершенного Бернардом Л. Мэдоффом», потерявшая 7 миллиардов долларов. Среди обвиняемых - учредители. Уолтер Ноэль и Джеффри Такер и другие партнеры фонда, которые, как утверждают истцы, «не выполнили свои договорные обязательства приложить все усилия для надзора за операциями» инвестиций, связанных с Мэдоффом, и «надзора за повседневной инвестиционной деятельностью фонда». Дело Fairfield Sentry Ltd. против Fairfield Greenwich Group, 601687/2009, Верховный суд штата Нью-Йорк (Манхэттен).[140]

20 июля 2009 года судья Эдвард Александр Баннистер удовлетворил просьбу о ликвидации фондов Fairfield Sentry, стоимостью более 7,2 миллиарда долларов в декабре 2008 года, в настоящее время менее 70 миллионов долларов, зарегистрированных в 1990 году в соответствии с уставом взаимных фондов Британских Виргинских островов и технически. под контролем их местных директоров.[141]

Соня Кон

10 декабря 2010 г. Ирвинг Пикард подал в суд Соня Кон и ее банк, Банк Медичи, за 58,8 миллиарда долларов, обвиняя Кона в том, что он "криминальная родственная душа" Мэдофф. Ее обвинили в том, что она направила 9,1 миллиарда долларов на мошенничество Мэдоффа, что составляет около половины фактически потерянных денег.[142][143] 18 октября 2013 года Кон была признана невиновной в предъявленных ей гражданскими обвинениями Высоким судом Лондона и, таким образом, освобождена от какой-либо ответственности перед кредиторами Мэдоффа.[144]

Дж. Эзра Меркин

Дж. Эзра Меркин, видный инвестиционный советник и филантроп, был привлечен к суду за его роль в управлении "фондом поддержки" Мэдоффа.[145] Меркин сообщил инвесторам о своих 1,8 миллиарда долларов Партнеры Ascot Fund 11 декабря, что он был среди тех, кто понес значительные личные потери, поскольку все деньги фонда были вложены в Мэдоффа.[146] В Коннектикут Генеральный прокурор Ричард Блюменталь изучает роль советов некоммерческих организаций в том, что они, возможно, не проводят надлежащую проверку пожертвований доноров.[147]

6 апреля 2009 г. Генеральный прокурор Нью-Йорка Эндрю Куомо поданный гражданский мошенничество обвинения[148] против Дж. Эзры Меркина, утверждающего, что он «предал сотни инвесторов», переведя деньги клиентов на 2,4 миллиарда долларов Бернарду Мэдоффу без их ведома. В жалобе говорится, что он солгал о передаче денег Мэдоффу, не раскрыл конфликта интересов и собрал более 470 миллионов долларов в качестве комиссионных для своих трех хедж-фондов, Ascot Partners LP с Ascot Fund Ltd., Gabriel Capital Corp. и Ariel Fund Ltd. Он пообещал, что будет активно распоряжаться деньгами, но вместо этого вводил инвесторов в заблуждение относительно своих инвестиций Мэдоффа в квартальных отчетах, в презентациях для инвесторов и в разговорах с инвесторами. «Меркин показал себя инвесторам как гуру инвестирования ... В действительности Меркин был всего лишь мастером маркетинга».[149][150][151][152]

Кроме того, в жалобе Меркин обвинялся в том, что он ненадлежащим образом смешал свои личные средства со счетами своего хедж-фонда и использовал часть денег для покупки произведений искусства на сумму более 91 миллиона долларов. Офис г-на Куомо требует от г-на Меркина реституции и неуказанного возмещения ущерба.[153]

7 мая 2009 года управляющий банкротством Мэдоффа, Ирвинг Пикард подал иск[154] против Меркина, стремящегося вернуть почти 500 миллионов долларов, снятых со счетов Мэдоффа за последние шесть лет. В жалобе утверждается, что с 1995 года Меркин направил Мэдоффу более 1 миллиарда долларов через три частных хедж-фонда: Ascot Partners, Ariel Fund и Gabriel Capital. С 2002 года средства вывели из Мэдоффа не менее 494 миллионов долларов - доходы, которые Меркин «знал или должен был знать», были поддельными.[155]

С 18 мая 2009 г. контроль Merkin над хедж-фондами Ascot, Gabriel и Ariel будет передан в приемная за ликвидация компании Guidepost Partners. Один получатель будет отвечать за управление оставшимися деньгами, почти 1 миллиардом долларов, в фондах Габриэля и Ариэля, а другой будет отвечать за надзор за Аскотом, все активы которого на 1,8 миллиарда долларов были потеряны из-за схемы Понци Мэдоффа.[156]

Cohmad Securities Corp.

Cohmad Securities, название которой сочетает в себе «Кон» и «Мэдофф», основанную в 1985 году Мэдоффом и Коном, другом и бывшим соседом Мэдоффа.[157] Морис «Сонни» Кон владел 48% Cohmad, а его дочь Марсия, которая занимала пост президента и главного специалиста по комплаенсу, владела 25%. Мэдофф владел 15%. Брат г-на Мэдоффа, Питер, владел 9%, брат г-на Кона владел 1%, а другой неназванный сотрудник Cohmad владел 1%.[158]

Брокерская фирма указывает свой адрес как адрес фирмы Мэдоффа в Нью-Йорке. Cohmad нанимает Роберт Джаффе, как вице-президент.[37] Джефф женат на Эллен Шапиро, дочери бостонского филантропа. Карл Дж. Шапиро, основатель и бывший председатель компании по производству одежды Kay Windsor Inc., один из первых инвесторов и близкий друг Мэдоффа. Сообщается, что Джефф убедил Шапиро-старшего вложить 250 миллионов долларов в Мэдоффа всего за 10 дней до ареста Мэдоффа.[159]

Джефф, филантроп, "работал Палм-Бич, Флорида цепь и привлекла в качестве инвесторов многих членов загородного клуба Палм-Бич ».[160] Джефф принес 150 счетов и более 1 миллиарда долларов Мэдоффу. Мэдофф платил Джаффу напрямую через счета, которые он вел в Мэдоффе, и получал гораздо более высокую прибыль, чем другие инвесторы. В период с 1996 по 2008 год Джефф снял не менее 150 миллионов долларов, и SEC утверждает, что он знал, что Мэдофф занимался фиктивной торговлей.[158] Джефф сказал, что он получил комиссию от 1% до 2% от первой прибыли инвестора, и он платил комиссию финансовым консультантам, которые переводили наличные в фонд Мэдоффа.[161][162]

Ричард Спринг, из Бока-Ратон, Флорида, много лет получал платежи от Cohmad в обмен на привлечение инвесторов и инвестиционные идеи в Madoff.

Элвин Дж. «Сонни» Делер-младший из Фар-Хиллз, Нью-Джерси также нанимал клиентов для консультационного бизнеса Мэдоффа. На Делера подали в суд д-р Мартин и Сюзанна Шульман из Округ Нассау, Штат Нью-Йорк, утверждая, что Делер побудил их сделать инвестиции в Мэдоффа «на основании мошеннических искажений со стороны Делера и его бездействия в раскрытии существенных фактов». Судебный процесс требует от Делера возмещения ущерба с 2002 года на сумму не менее 9,6 млн долларов США по делу Мартин Шульман, доктор медицины, и Сюзанна Шульман против Элвина Дж. Делера-младшего, 09-3871.Окружной суд США Южного округа Нью-Йорка (Манхэттен).[163]

У Cohmad было менее 650 клиентских счетов, а 99,7% продаж приходилось на брокерские услуги более крупному брокеру-дилеру Мэдоффа. В своей аудированной финансовой отчетности за 12 месяцев, закончившихся 30 июня 2008 г., Cohmad сообщил, что выручка от Madoff Securities составила 3 ​​736 829 долларов. Общий объем продаж за тот же период составил 3 748 397 долларов.[37][164]

14 января 2009 г. Уильям Ф. Гэлвин, Секретарь Содружества Массачусетса, который отвечает за выпуск ценных бумаг штата, подал иск против Джеффа, который продвигал средства Мэдоффа среди богатых инвесторов в Массачусетс и Флорида.[165] 4 февраля, вынужденный дать показания, Джефф сослался на Пятая поправка верно. Марсия Кон, Морис Кон и Элвин Делер-младший не явились. 11 февраля 2009 г. Гэлвин подал жалобу.[166] пытаясь отозвать лицензию Cohmad Securities Corp., штат Массачусетс, бухгалтерский учет всех инвесторов из Массачусетса, которые Кохмад ссылался на компанию Мэдоффа, все комиссионные, которые она заработала за это (более 67 миллионов долларов), и штраф. Он сослался на 526 000 долларов в виде комиссионных, выплаченных Madoff Investments в адрес Cohmad, в Вену. Банк Медичи мажоритарный владелец, Соня Кон, что она впоследствии отрицала.[39][52] 28 мая 2009 года банк Медичи лишился австрийской банковской лицензии. Кон и Банк находятся под следствием.[167]

8 мая 2009 г. Содружество Массачусетса обнаружил, что фирма находится в состоянии «дефолта» из-за того, что не помогает регулирующим органам. Регистрация ценных бумаг Cohmad была отозвана, и они должны предоставить отчет о всех сборах, полученных компанией или ее агентами за направление инвесторов из Массачусетса в фирму г-на Мэдоффа, а также уплатить штраф в размере 100000 долларов за отказ сотрудничать с расследованием государственных ценных бумаг.[168]

15 марта 2009 года федеральные прокуроры подали уведомление в федеральный суд о своем намерении добиваться конфискации доли Мэдоффов в Cohmad Securities.[169]

22 июня 2009 г. попечитель Мэдоффа, Ирвинг Пикард подали иск против Кохмада, основателя Мориса «Сонни» Кона, дочери Марсии Кон и Роберта Джаффе, среди более чем двух десятков частных лиц и трастов в Суд по делам о банкротстве США в Нью-Йорке. В иске утверждается, что до 90 процентов дохода Cohmad приходилось на привлечение клиентов и что фирма имела «симбиотические» отношения с Мэдоффом, заработав сотни миллионов долларов на мошенничестве. Судебный процесс требует, чтобы Кохмаду было выплачено более 100 миллионов долларов за шесть лет до того, как фирма Мэдоффа объявила о банкротстве, и более 105 миллионов долларов прибыли, которую сотрудники Cohmad и их семьи сняли с инвестиционных счетов, которые они держали в Мэдоффе.[157][170]

22 июня 2009 г. Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) также предъявила обвинения в гражданском мошенничестве[171] против соучредителя Мориса «Сонни» Кона, президента Марсии Кон и Роберта Джаффе. В иске утверждается, что компания была «внутренним маркетинговым подразделением Мэдоффа» и критически относилась к аферам Мэдоффа. Представителям Cohmad платили за средства, которые они принесли в фирму, но не за какое-либо увеличение стоимости инвестиций. Снятие средств рассматривалось как убыток, что «наводило на мысль, что прибыль, полученная Мэдоффом, была фиктивной», хотя Мэдофф изменил договоренность с Морисом Коном в 2002 году, чтобы выплачивать ему фиксированные 2 миллиона долларов в год.[158]

Джефф подал в суд ходатайства о прекращении дела SEC и Пикарда. Дела: Пикард против Cohmad Securities Corp., 09-AP-1305, Суд по делам о банкротстве США, Южный округ Нью-Йорка (Манхэттен) и SEC против Кохмада, 09-cv-5680, Окружной суд США (Южный округ Нью-Йорка).[157][170]

Стэнли Чейс, Брайтонская компания

Стэнли Чаис был богатым консультантом по инвестициям из Беверли-Хиллз, Калифорния, которого обвиняли в том, что он направлял деньги в частные интересы, в том числе Мэдоффа, через компанию Chais's Brighton Co. ограниченное партнерство создан для управления деньгами. Он взял около 3,8% прибыли в качестве платы за управление. Его семейный фонд Чаис, который в 2007 году сообщил об активах в размере 178 миллионов долларов и благотворительных взносах в размере почти 8,2 миллиона долларов, был уничтожен и закрылся. У него был дом в Беверли-Хиллз и квартира в Нью-Йорке.

1 мая 2009 г. Ирвинг Пикард управляющий банкротством подал в суд на 82-летнего Стэнли Чейза.[172] В жалобе утверждалось, что Чаис «знал или должен был знать», что он был глубоко вовлечен в схему Понци, когда его семейные инвестиции с Мэдоффом в среднем составляли 40%, а иногда взлетали до 300%. В нем также утверждалось, что Чаис был основным бенефициаром схемы в течение как минимум 30 лет, что позволило его семье снять со своих счетов более 1 миллиарда долларов с 1995 года - деньги, принадлежавшие жертвам Мэдоффа.[173] Номер дела Пикард против Чаиса, 09-01172. Когда Чаис заявил о разорении, Пикард сказал судье, что Чаис должен продать свою Пятое Авеню Квартира в Нью-Йорке для оплаты судебных издержек.[174]

22 июня 2009 года Комиссия по ценным бумагам и биржам возбудила против Чайса обвинения в гражданском мошенничестве. Согласно жалобе, Чаис сказал Мэдоффу, что не хочет видеть никаких убытков на сделках фонда.[175][158] 23 сентября 2009 г. Генеральный прокурор Калифорнии Джерри Браун подала иск против Чаиса, требуя штрафов в размере 25 миллионов долларов и возмещения ущерба потерпевшим.[176] Федеральная прокуратура возбудила в отношении него уголовное дело, но он умер в сентябре 2010 года, прежде чем ему были предъявлены обвинения.[177] Его адвокат отрицал, что Чаис совершил какие-либо правонарушения.[177]

Майкл Чалефф, бывший Департамент юстиции юрист, входил в состав инвестиционной группы CMG, состоящей из 50 человек, которая потеряла от 75 до 80 миллионов долларов, которые она передала компании Chais Brighton Co. Чалефф подал иск на 250 миллионов долларов. коллективный иск федеральный иск против Chais в Лос-Анджелесе, как и сценарист Эрик Рот.[178][179] Нью-Джерси Сенатор штата Лоретта Вайнберг потеряла все свои сбережения в фонде Chais "Arbitrage Partnerships".[180][181]

Чайс умер 26 сентября 2010 года в возрасте 84 лет в г. Манхэттен, куда он и его жена переехали, чтобы продолжить лечение нарушение крови это в конечном итоге отняло его жизнь.[182]

Вдова, дети, семья и имущество Чаиса поселились с Пикардом в 2016 году за 277 миллионов долларов.[183] 19 ноября 2016 г. Суд США по делам о банкротстве Южного округа Нью-Йорка одобрила глобальное урегулирование - заключенное в сотрудничестве с Генеральным прокурором Калифорнии - с ответчиками в Пикард против поместья Стэнли Чейза и др.. Соглашение было заключено с имением Стэнли Чейза, вдовой, детьми и рядом других членов семьи Чаиса, инвестиционными фондами, трастами, компаниями и другими организациями, связанными с Chais. Согласно условиям соглашения, Клиентский фонд BLMIS получил 277 миллионов долларов, включая денежный платеж в размере 258,47 миллиона долларов, а также передачу других активов, которые будут ликвидированы со временем.[101] Вся выручка от урегулирования должна была пойти в Фонд клиентов BLMIS в пользу клиентов BLMIS с разрешенными претензиями.[184] Адвокаты Пикарда заявили, что мировое соглашение распространяется на все имущество Чейза и практически все активы его вдовы и представляет собой «добросовестный, полный и тотальный компромисс».[101]

Tremont Group Holdings

Основная статья: Группа Тремонт

Tremont Group Holdings, подразделение MassMutual,[185] основала свой первый фонд, предназначенный только для Мэдоффа, в 1997 году. Эта группа управляла несколькими фондами, продаваемыми в рамках Rye Select Broad Market Fund,[186] который взимал плату за управление в размере 1% и плату за администрирование в размере 0,5%. 30 сентября 2008 года фонд держал 2,3 миллиарда долларов, собирая 34 миллиона долларов в год. Tremont также предложил компанию Rye Select Broad Market Portfolio Ltd., которая взимала общую комиссию в размере 1,95% от активов и 30 сентября 2008 г. владела 1,2 млрд долларов с ежегодными сборами в размере 23,5 млн долларов.[187] За инвестиции в 3,3 миллиарда долларов Тремонт должен был получить в 2008 году более 30 миллионов долларов. Fairfield, Коннектикут, добивается взыскания сборов, а активы Роберта Шульмана, который когда-то управлял Tremont Group Holdings, были временно заморожены.[188][189]

Massachusetts Mutual Life Insurance Co. согласилась выплатить более 1 миллиарда долларов клиентам находящегося в заключении Бернарда Мэдоффа в июле 2011 года. Управляющий банкротством подал в суд на Tremont, группу хедж-фондов, принадлежащих Massachusetts Mutual Life Insurance Co, а также: его материнские компании в декабре 2010 года, добиваясь более 2 миллиардов долларов и утверждая, что руководители компании игнорировали "очевидные предупреждающие знаки что Мэдофф занимался мошенничеством. Пикард утверждал, что Tremont не провела сколько-нибудь значимого анализа операций Мэдоффа или предполагаемых результатов инвестиций, слепо позволив Райю передать Мэдоффу половину своих клиентских активов на сумму 6 миллиардов долларов и потеряв половину этих денег, когда схема окончательно рухнула. Выплата 1 миллиарда долларов трасту Мэдоффа, предоставленная Massachusetts Mutual Life в качестве ссуды Tremont, могла защитить репутацию и финансовые интересы Massachusetts Mutual Life, а также спасла клиентов Tremont с чистой прибылью от Madoff от коготь. Некоторые инвесторы Tremont имели чистую прибыль и могли быть подвергнуты возврату от поверенного по банкротству, если бы Tremont был вынужден признать себя неплатежеспособным, а затем поверенный по банкротству мог бы изучить бухгалтерские книги Tremont, чтобы увидеть фактическую чистую прибыль Madoff инвесторов.

Поданные иски сгруппированы по трем категориям: федеральные законы о безопасности, страховые иски и иски штата. Это: Lange, et al. v. Массачусетс. Взаимная жизнь Ins. Co., et al. (08 CV 11117, S.D. N.Y.); Финкельштейн против Tremont Group Holdings, Inc. (08 CV 11141, S.D. N.Y.); Пешкин против Tremont Group Holdings и др. (08 CV 11183, S.D.N.Y.) .; Артур М. Брейнсон IRA R / O против Rye Select Broad Market Fund, L.P., et al. (№ 08 CV 11212, S.D.N.Y.); and Group Defined Pension Plan & Trust против Tremont Market Neutral Fund, L.P., et al. (№ 08 CV 11359, S.D.N.Y.). Все истцы являются инвесторами в хедж-фонды с активами, которые они доверили Мэдоффу для инвестирования.[190]

Четыре судебных дела штата были объединены с Хагенс Берман Соболь Шапиро как со-ведущий советник. Первоначально они подали коллективный иск от имени инвесторов и групп, которые инвестировали капитал в Tremont Group Holdings, утверждая, что компания и другие лица грубо пренебрегли фидуциарными обязанностями и потеряли в общей сложности 3,3 миллиарда долларов в активах, 3,1 миллиарда долларов из фондов ржи, вложенных в инвестиционные ценные бумаги Бернарда Мэдоффа, передав управление Мэдоффу, продолжая получать комиссию за управление клиентами. В жалобе упоминаются Tremont Group Holdings, ее инвестиционные фонды Rye Investment Funds, Oppenheimer Acquisition Corporation, Оппенгеймер, которой принадлежит Tremont, Массачусетская компания взаимного страхования жизни, мажоритарный владелец OppenheimerFunds и КПМГ ТОО, Аудитор Тремонта в качестве ответчиков.[191]

13 апреля 2009 г. судья Артур Хиллер в Бриджпорт, Коннектикут, отменил временное постановление о замораживании активов, которое он наложил 30 марта, в обмен на залог в размере 2,5 миллиона долларов от Tremont Entities и Роберта Шульмана и 500 000 долларов от Oppenheimer Acquisition Corporation. Дело пенсионного фонда - Пенсионная программа для служащих города Фэрфилд против Мэдоффа, FBT-CV-09-5023735-S, Верховный суд Коннектикута (Бриджпорт)[43]

Группу Tremont представляет Майкл Грюнглас из Skadden, Arps, Slate, Meagher & Flom в Нью-Йорке.

Максам Капитал

Мэдофф был инвестиционным советником по всем активам Maxam Absolute Return Fund на сумму 300 миллионов долларов. Maxam должен был получить 2,8 миллиона долларов за инвестиции в размере 280 миллионов долларов в 2008 году. Фэрфилд, Коннектикут инвестировали в Madoff через Фонд возврата, созданный Maxam Capital Management LLC, расположенный в Дариен, Коннектикут. Фонд Maxam, в свою очередь, инвестировал в Madoff через Tremont. Активы Сандры Л. Манцке, основателя Maxam Capital, были временно заморожены тем же судом Коннектикута.[192]

Maxam Absolute Return Fund LP подал иск в Верховный суд Коннектикута в Fairfield County против аудиторов Goldstein Golub Kessler LLP и McGladrey & Pullen LLP о возмещении убытков, утверждая, что они полагались на аудиторов за их экспертизу при проверке фирмы Мэдоффа.[193]

13 апреля 2009 г. судья Артур Хиллер в Бриджпорт, Коннектикут, отменил временное распоряжение о замораживании активов, наложенное им 30 марта, и приказал Сандре Манцке предоставить ипотеку на сумму 2,5 миллиона долларов на принадлежащую ей собственность в Вермонте.[194] Адвокат Максама Джонатан Д. Коган сказал: «Иск города Фэрфилд - это возмутительный рекламный ход, призванный отвлечь внимание от собственного решения города инвестировать в Мэдоффа, которое было принято задолго до того, как он начал вести дела с Максамом». Дело пенсионного фонда - Пенсионная программа для служащих города Фэрфилд против Мэдоффа, FBT-CV-09-5023735-S, Верховный суд Коннектикута (Бриджпорт)[43]

28 июля 2011 г. Ирвинг Пикард, получатель, назначенный для схемы Понци Мэдоффа, добился урегулирования от Тремонта на сумму более одного миллиарда долларов.[185]

Защитник

Defender Limited действовал как фонд пополнения, направляя средства клиентов в фирму Бернарда Мэдоффа, Bernard L. Madoff Investment Securities (BLMIS), в рамках схемы Понци, управляемой Мэдоффом.«Фонд поддержки Мэдоффа рассчитывается; сумма выздоровления жертв превышает 10,6 миллиарда долларов». Рейтер. 23 марта 2015 года. В декабре 2013 года Защитник подал в суд на HSBC Institutional Trust Services Incorporated, ирландскую дочернюю компанию HSBC Банк с зарегистрированными офисами в Дублин в ирландском суде на 539 миллионов долларов.[195][196][197][198] Защитник утверждал, что банк не провел адекватных Юридическая экспертиза на Мэдоффа и не предупредил Defender о том, что HSBC не смог подтвердить существование активов Defender.[195][196][197][199][200] В декабре 2018 г. Высокий суд Ирландии постановил, что иск Защитника к HSBC был уменьшен на 100% из-за более раннего урегулирования спора Защитника с BLMIS.[198] Защитник обжаловал это решение в Ирландии. Апелляционный суд, апелляция находится на рассмотрении.[201]

16 апреля 2015 г. Суд США по делам о банкротстве Южного округа Нью-Йорка утвердил соглашение между Пикардом, с одной стороны, и Защитником и связанными с ним организациями, с другой.[202] Клиентский фонд BLMIS получил 93 миллиона долларов.[202] Defender получил иск в размере 522,8 миллиона долларов при ликвидации BLMIS, потому что Defender внес на счет BLMIS больше, чем Defender забрал.[203]

Fiserv Inc.

В Колорадо был подан коллективный иск на 1 миллиард долларов против Fiserv, Inc. из Брукфилд, Висконсин, дочерние компании которых являлись хранителями пенсия или ИРА счетов и инвестировал в Madoff. В жалобе утверждается, что Fiserv не смогла «удержать и защитить вверенные ей активы» примерно 800 клиентами Мэдоффа, которым было приказано нанять Fiserv для работы с его счетами. Fiserv обвиняется в нарушении фидуциарный долг, мошенничество, халатность, а также содействие и соучастие в нарушении доверительного управления. Fiserv продала свой бизнес по администрированию инвестиционных счетов в 2007 г. TD Ameritrade, также ответчик. Судебный процесс оценивает, что Fiserv получает от инвесторов Мэдоффа не менее 25 миллионов долларов в год, и утверждает, что это было недостаточно усердно, потому что «Fiserv поставила на карту слишком большой доход, чтобы рискнуть огорчить Мэдоффа».[204]

В июне 2011 года судья Кристин М. Аргуэльо вынесла решение в пользу Fiserv Inc. и ее соответчиков. Аргуэльо обнаружил, что инвесторы несут ответственность за инвестиционные решения и что средства, переведенные Мэдоффу, были сделаны по указанию инвесторов. Хотя Мэдофф был включен в список инвестиционных вариантов Fiserv, Аргуэлло отметил, что соглашения IRA, предоставленные инвесторам Fiserv, явно освобождали ответчиков от ответственности, и что Fiserv «не имела обязательств по проверке или аудиту».[205]

Дэвид и Крейг Кугель

16 ноября 2011 года давний трейдер Мэдоффа Дэвид Кугель признал себя виновным в совершении сделок задним числом для Мэдоффа. Кугель присоединился к фирме в 1970 году, в конечном итоге став супервизором в законной компании Мэдоффа. собственная торговля операция. В своем распределении он признал создание фальшивых торговых записей еще в 1970-х, что еще больше подрывает утверждение Мэдоффа о том, что он начал свои мошенничества только в 1991 году. Он получил более 10 миллионов долларов прибыли от инвестиций с Мэдоффом, а его зарплата составляла 588000 долларов. год.[206][207] Он сказал прокурорам, что после того, как главный секретарь бэк-офиса на 17-м этаже - Аннетт Бонджорно в 1970-х и 1980-х годах и Джуди Крапи начиная с 1980-х годов - сказал ему, сколько денег следует «инвестировать» для клиента, он отмечал, какой объем на самом деле происходило, поэтому "сделки" выглядели реальными. Ему грозило до 85 лет тюрьмы.[208] Однако после дачи показаний на суде Бонджорно, Крапи, Бонвентре и Переса в 2015 году он был приговорен к 10 месяцам домашнего ареста и 200 часам общественных работ.[209]

Крейг Кугель признал себя виновным в налоговом мошенничестве; он устраивал зарплаты для тех, кто не работает.[210]

Рекомендации

  1. ^ а б c d Ламли, Джеймс (27 марта 2009 г.). «В этом году в Великобритании могут быть поданы обвинения в мошенничестве Мэдоффа (Обновление 4)». Bloomberg L.P. Архивировано из оригинал 18 января 2013 г.
  2. ^ а б Брайан-Лоу, Касселл (28 марта 2009 г.). "Великобритания может взимать больше, чем просто Мэдофф". Журнал "Уолл Стрит. В архиве с оригинала 19 февраля 2017 г.. Получено 19 октября, 2017.
  3. ^ «Доверительный управляющий предоставил контроль над долей Мэдоффа в британских операциях». Журнал "Уолл Стрит. 24 марта 2009 г.[постоянная мертвая ссылка ]
  4. ^ а б c d Лауричелла, Том (12 марта 2009 г.). «Мэдофф использовал британский офис в уловке с наличными деньгами, говорится в заявлении - WSJ.com». Online.wsj.com. В архиве из оригинала 27 февраля 2015 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  5. ^ а б c d е «Был ли Мэдофф« Жертва »и лучший друг сообщником? - Страница 1». Ежедневный зверь. Архивировано из оригинал 25 апреля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  6. ^ а б Уэйн, Лесли; Рашбаум, Уильям К. (11 марта 2009 г.). «Расследование мошенничества Мэдоффа переходит к узкому кругу бухгалтеров». Нью-Йорк Таймс. В архиве из оригинала от 1 мая 2011 г.
  7. ^ "Берни Мэдофф: против Пола Дж. Кенигсберга подан иск на 4 миллиона долларов". Блог миссис Панстреппон. Памятка для разговоров. 28 мая 2009 г. Архивировано с оригинал 31 мая 2009 г.. Получено 19 октября, 2017.
  8. ^ «PACER - Лебер против Кенигсберга - Жалоба». Scribd.com. В архиве с оригинала 7 ноября 2012 г.. Получено 9 февраля, 2013.
  9. ^ "PACER - Лебер против Кенигсберга - Ответ Кенигсберга". Scribd.com. 24 апреля 2009 г. В архиве с оригинала 7 ноября 2012 г.. Получено 9 февраля, 2013.
  10. ^ Лобоско, Кэти (24 июня 2014 г.). «Бухгалтер Мэдоффа признает себя виновным». CNNMoney. Нью-Йорк. В архиве с оригинала 16 августа 2016 г.. Получено 19 октября, 2017. Полу Кенигсбергу, бывшему бухгалтеру Берни Мэдоффа, грозит до 30 лет тюрьмы.
  11. ^ «Бывший бухгалтер избежал тюрьмы по делу о мошенничестве Мэдоффа». Рейтер. 9 июля 2015 года. В архиве из оригинала 26 мая 2016 г.. Получено 5 февраля, 2015.
  12. ^ а б Печать, Марк (6 января 2009 г.). "Мир Мэдоффа". vanityfair.com. Архивировано из оригинал 15 апреля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  13. ^ «Инвесторы Мэдоффа хотят избежать банкротства британского подразделения (Обновление 1)». Bloomberg.com. 21 апреля 2009 г. В архиве из оригинала 22 января 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  14. ^ "Комиссия по ценным бумагам и биржам против Дэвида Г. Фрилинга, Friehling & Horowitz, CPAs, P.E." (PDF). Окружной суд США, Южный округ Нью-Йорка. Март 2009 г.. Получено 25 сентября, 2015. Эта статья включает текст из этого источника, который находится в всеобщее достояние.
  15. ^ а б c d е ж грамм Росс, Брайан (2015). Хроники Мэдоффа. Kingswell. ISBN  9781484781401.
  16. ^ Фицджеральд, Джим. Финансовая империя Мэдоффа проверена крошечной фирмой: один парень. Ассошиэйтед Пресс через Сиэтл Таймс, 18 декабря 2008 г.
  17. ^ Маркополос, Гарри (Март 2010 г.). Никто не послушает: настоящий финансовый триллер. Хобокен, Нью-Джерси: Джон Уайли и сыновья. ISBN  978-0-470-55373-2.
  18. ^ Брей, Чад (18 июля 2009 г.). «Экс-аудитор Мэдоффа Фрилинг не признает себя виновным». Журнал "Уолл Стрит. В архиве с оригинала от 27 января 2016 г.
  19. ^ "Жалоба Friehling 18.03.2009" (PDF). Журнал "Уолл Стрит. В архиве (PDF) с оригинала 9 ноября 2012 г.. Получено 14 июля, 2013.
  20. ^ а б Эфрати, Амир (19 марта 2009 г.). "Бухгалтер арестован за фиктивные проверки - WSJ.com". Online.wsj.com. В архиве из оригинала 5 июля 2015 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  21. ^ «Пресс-релиз: SEC обвиняет аудиторов Мэдоффа в мошенничестве; 2009–60; 18 марта 2009 г.». Sec.gov. 18 марта 2009 г. В архиве из оригинала 7 мая 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  22. ^ [1][постоянная мертвая ссылка ]
  23. ^ а б c Жанна, Ианта (18 февраля 2009 г.). «Бухгалтерские фирмы, которые пропустили мошенничество в Madoff, могут нести ответственность - WSJ.com». Online.wsj.com. В архиве из оригинала 6 июля 2015 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  24. ^ Аудитор Мэдоффа В архиве 8 марта 2009 г. Wayback Machine CNN 17 декабря 2008 г.
  25. ^ "Доверительный иск Мэдоффа против JPMorgan Chase" (PDF). Журнал "Уолл Стрит. Получено 22 февраля, 2013.
  26. ^ Марк Хэмблетт Все статьи (4 ноября 2009 г.). «Бухгалтер Мэдоффа признает вину, называя себя жертвой». Law.com. Получено 9 февраля, 2013.CS1 maint: несколько имен: список авторов (ссылка на сайт)
  27. ^ а б Мэтью Гольдштейн, Бухгалтер Мэдофф избежал тюремного заключения В архиве 26 ноября 2016 г. Wayback Machine, Нью-Йорк Таймс (28 мая 2015 г.).
  28. ^ Деловая этика: принятие этических решений и случаи - О. К. Феррелл, Джон Фредрич, Феррелл - Google Книги В архиве 4 июля 2014 г. Wayback Machine
  29. ^ Расследование отказа SEC раскрыть схему Понци Бернарда Мэдоффа ... - Google Книги В архиве 8 мая 2013 г. Wayback Machine
  30. ^ Барлин, Сюзанна (23 декабря 2008 г.). «Дело Мэдоффа вызывает вопросы о соответствии». Wall Street Journal. В архиве с оригинала 28 декабря 2008 г.. Получено 1 марта, 2008.
  31. ^ Уильямсон, Элизабет; Кара Сканнелл (18 декабря 2008 г.). "Семейные должности в отраслевых группах". Wall Street Journal. В архиве с оригинала 3 марта 2015 г.. Получено 1 марта, 2009.
  32. ^ «Питер Мэдофф получает 10 тысяч долларов ежемесячных расходов - Crain's New York Business». Crainsnewyork.com. 3 апреля 2009 г. В архиве из оригинала от 6 апреля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  33. ^ Лауричелла, Том; Луккетти, Аарон (10 января 2009 г.). "Брат Мэдофф, на расстоянии вытянутой руки? - WSJ.com". Online.wsj.com. В архиве с оригинала 5 апреля 2015 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  34. ^ а б "Двойные неприятности для Мэдоффса? - CBS News". CBS News. 30 января 2009 г. В архиве из оригинала 3 февраля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  35. ^ а б «Жена Мэдоффа может столкнуться с юридическими проблемами - CBS News». CBS News. 12 февраля 2009 г. В архиве из оригинала от 23 февраля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  36. ^ а б Уртадо, Патрисия; Ван Ворис, Боб; Смайт, Кристи (30 июня 2012 г.). "Питер Мэдофф признает, что помогает брату в схеме Понци". Bloomberg L.P. В архиве с оригинала 12 июля 2016 г.. Получено 19 октября, 2017.
  37. ^ а б c Франк, Роберт; Лауричелла, Том; Луккетти, Аарон (14 января 2009 г.). "Кохмад, Джаффе - взгляд поближе - WSJ.com". Online.wsj.com. В архиве из оригинала 6 февраля 2018 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  38. ^ "Генеральный прокурор оставляет дело Мэдоффа". .tbo.com. 18 декабря 2008 г. В архиве из оригинала 8 февраля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  39. ^ а б c «Гэлвин пытается закрыть фирму, связанную с Мэдоффом - Daily Business Update - The Boston Globe». Boston.com. 11 февраля 2009 г. Архивировано с оригинал 14 февраля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  40. ^ Луккетти, Аарон (4 апреля 2009 г.). "Питер Мэдофф соглашается с пересмотренным замораживанием активов - WSJ.com". Online.wsj.com. В архиве с оригинала 14 марта 2016 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  41. ^ «Студент урегулировал иск против Питера Мэдоффа из-за утраченного наследства». Bloomberg. 30 июля 2009 г. В архиве из оригинала 31 июля 2009 г.
  42. ^ МакКул, Грант (25 марта 2009 г.). «Студент из Нью-Йорка выигрывает замораживание активов брата Мэдоффа». Рейтер. Нью-Йорк. Получено 10 апреля, 2019.
  43. ^ а б c d е ж «Замораживание активов, связанных с Мэдоффом, отменено в иске Коннектикута (Обновление 1)». Bloomberg.com. 13 апреля 2009 г. В архиве с оригинала от 23 января 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  44. ^ Маклафлин, Дэвид (30 апреля 2009 г.). "Судья поддерживает продажу маркет-мейкерского подразделения Мэдоффа". Журнал "Уолл Стрит. В архиве с оригинала от 10 марта 2016 г.
  45. ^ «Иск фонда Лаутенберга против брата Бернарда Мэдоффа - NJ.com». NJ.com. 25 февраля 2009 г. Архивировано с оригинал 16 марта 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  46. ^ Ноймайстер, Ларри и Том Хейс, «Питер Мэдофф признает себя виновным в Нью-Йорке, обвиняя брата» В архиве 5 марта 2016 г. Wayback Machine, Associated Press через Yahoo! News, 29 июня 2012 г.
  47. ^ Ноймайстер, Ларри, «Питер Мэдофф признает себя виновным в Нью-Йорке, обвиняя брата» В архиве 2 июля 2012 г. Wayback Machine, Associated Press через Google.com/hostednews, 29 июня 2012 г.
  48. ^ Хоффман, Уильям (29 июня 2012 г.). «Брат Мэдоффа признает себя виновным в налоговом мошенничестве; Сингер Хилл признает, что не подавал декларации». Налоги сегодня - 2012 TNT 127–8.
  49. ^ «Брат Мэдофф отсидит 10 лет в тюрьме за роль в схеме Понци». NY1. Архивировано из оригинал 30 января 2013 г.. Получено 20 декабря, 2012.
  50. ^ "Локатор заключенных".
  51. ^ "FCI Майами".
  52. ^ а б Грэндаль, Борис (12 февраля 2009 г.). «Кон из Медичи говорит, что не получал выплаты Мэдоффа | Рынки | Новости рынков | Рейтер». Рейтер. В архиве из оригинала 7 июля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  53. ^ «Жена Мэдоффа получила 2 миллиона долларов от британского подразделения - Financials * Europe * News * Story». CNBC.com. 27 марта 2009 г. В архиве из оригинала 12 июня 2011 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  54. ^ а б «Прокуроры Мэдоффа стремятся взять бизнес и ссуды (Update1)». Bloomberg.com. 17 марта 2009 г. В архиве с оригинала от 23 января 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  55. ^ "Мэдофф лишится активов на 170 миллиардов долларов до вынесения приговора". Вашингтон Пост. Bloomberg News. 27 июня 2009 г.. Получено 10 апреля, 2019.
  56. ^ а б Эфрати, Амир; Франк, Роберт (28 июня 2009 г.). "Жена Мэдоффа уступает имущественное право". Журнал "Уолл Стрит. В архиве с оригинала от 10 марта 2015 г.
  57. ^ «Рут Мэдофф просит оставить себе шубу, пока маршалы США захватывают пентхаус». Fox News. 2 июля 2009 г. В архиве из оригинала от 19 сентября 2009 г.
  58. ^ Гирти, Роберт; Стандора, Лев (4 августа 2009 г.). «Жена Берни Мэдоффа, Рут, соглашается учитывать ежемесячные расходы». Ежедневные новости. Нью-Йорк. В архиве из оригинала от 7 сентября 2009 г.
  59. ^ Коуве, Захери (29 июля 2009 г.). «Доверительный управляющий подал в суд на Рут Мэдофф на 44,8 миллиона долларов». Нью-Йорк Таймс. Получено 21 мая, 2010.
  60. ^ Фитцджеральд, Патрик (30 июля 2009 г.). «Доверительный управляющий подал в суд на Рут Мэдофф на сумму более 44 миллионов долларов». Журнал "Уолл Стрит. В архиве с оригинала от 27 января 2016 г.
  61. ^ "Иск против Рут Мэдофф (Ирвинг Пикард)". Scribd.com. 26 июня 2009 г. В архиве с оригинала 25 октября 2012 г.. Получено 9 февраля, 2013.
  62. ^ "Жена Бернарда Мэдоффа Рут наймет своего адвоката (Update2) - Bloomberg.com". Bloomberg.com. 9 марта 2009 г. В архиве с оригинала от 23 января 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  63. ^ а б «Мэдофф подает апелляцию на залог, раскрыт собственный капитал | США» Рейтер. 13 марта 2009 г. В архиве с оригинала 18 марта 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  64. ^ Браунинг, Линнли (12 июня 2009 г.). «Самая одинокая женщина в Нью-Йорке». Нью-Йорк Таймс. В архиве с оригинала 7 декабря 2016 г.
  65. ^ Эфрати, Амир; Франк, Роберт (28 июня 2009 г.). "Жена Мэдоффа уступает имущественное право". Журнал "Уолл Стрит. В архиве с оригинала 5 августа 2017 г.. Получено 19 октября, 2017.
  66. ^ а б Доран, Джеймс (15 марта 2009 г.). "RUTH IN CROSSHAIR $ - New York Post". Nypost.com. В архиве из оригинала 18 апреля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  67. ^ де ла Мерсед, Майкл Дж. (16 марта 2009 г.). «Прокуратура пытается вернуть активы жены Мэдоффа». Нью-Йорк Таймс.
  68. ^ «Рут Мэдофф говорит, что ее 62 миллиона долларов« не связаны »с мошенничеством (Update2) - Bloomberg.com». Bloomberg.com. 2 марта 2009 г. В архиве с оригинала от 23 января 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  69. ^ а б c d «Жена Берни Мэдоффа Рут соглашается с назначенным судом доверенным лицом»
  70. ^ «Сохранит ли Рут Мэдофф свои оставшиеся 2,5 миллиона долларов в активах?»
  71. ^ «Рут Мэдофф отказывается от требований по активам, у нее осталось 2,5 миллиона долларов»
  72. ^ «Доверительный управляющий предъявил иск Рут Мэдофф на сумму более 44 миллионов долларов», Журнал "Уолл Стрит.
  73. ^ "Жизнь после Мэдоффа: Рут живет на 2,5 миллиона долларов в Коннектикуте"
  74. ^ "Схема Понци Берни Мэдоффа - Как скандал повлиял на его семью, Рут, Марка и Эндрю"
  75. ^ Сэндлер, Линда; Ван Ворис, Боб (5 февраля 2011 г.). «Соглашение Мец Байу может стать образцом для сделки по иску Мэдоффа». Bloomberg. В архиве с оригинала от 12 августа 2014 г.
  76. ^ Белсон, Кен; Сандомир, Ричард (10 февраля 2011 г.). «Марио Куомо назначен посредником в деле Метс-Мэдоффа». Нью-Йорк Таймс. В архиве с оригинала от 6 февраля 2018 г.
  77. ^ Сандомир, Ричард; Белсон, Кен (19 марта 2012 г.). «Владельцы Mets платят 162 миллиона долларов для урегулирования иска Мэдоффа». Нью-Йорк Таймс. В архиве из оригинала 20 марта 2012 г.. Получено 19 марта, 2012.
  78. ^ "SECURITIES INVESTOR PROTECTION CORPORATION против BERNARD L. MADOFF INVESTMENT SECURITIES LLC" (PDF).
  79. ^ «Судебный процесс Мэдоффа: владельцы метса должны жертвам 300 миллионов долларов». ESPN.com. Получено 26 февраля, 2020.
  80. ^ «Владельцы N.Y. Mets достигают пересмотренной сделки с доверенным лицом Мэдоффа». Рейтер. 1 июня 2016 г.. Получено 26 февраля, 2020.
  81. ^ "SECURITIES INVESTOR PROTECTION CORPORATION, vs BERNARD L. MADOFF INVESTMENT SECURITIES LLC" (PDF).
  82. ^ а б "Стерлинговая жалоба" (PDF).
  83. ^ "Стерлинговая жалоба" (PDF).
  84. ^ "Мэдофф Кац Поселение" (PDF).
  85. ^ Майк Гринлар / The Post Standard (29 марта 2009 г.). «Как предупреждающие знаки ускользнули от человека Бернарда Мэдоффа в Сиракузах». Syracuse.com. В архиве из оригинала 3 мая 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  86. ^ Эфрати, Амир (1 апреля 2009 г.). "Судья замораживает активы семьи Мэдоффа - WSJ.com". Online.wsj.com. В архиве с оригинала 27 января 2016 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  87. ^ Марголик, Дэвид (Июль 2009 г.). "Хроники Мэдоффа, часть III: знали ли сыновья". Ярмарка Тщеславия. В архиве с оригинала 19 июня 2009 г.. Получено 25 июня, 2009.
  88. ^ Луккетти, Аарон; Лауричелла, Том (23 января 2009 г.). «Сыновья Мэдоффа изучают контакты с некоторыми в инвестиционном отделе - WSJ.com». Online.wsj.com. В архиве с оригинала от 26 января 2016 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  89. ^ "Мэдоффа под залог ожидает приговора" (PDF). Американская ассоциация правосудия. В архиве (PDF) из оригинала 26 февраля 2017 г.. Получено 19 октября, 2017.
  90. ^ Мартинес, Хосе (17 июня 2009 г.). «Сыновья Берни Мэдоффа должны заплатить, иски двух торговцев взимаются». Ежедневные новости. Нью-Йорк. В архиве с оригинала от 20 июня 2009 г.
  91. ^ Луккетти, Аарон; Форсайт, Дженнифер С. (3 октября 2009 г.). "Доверительный управляющий Мэдоффа подает в суд на семью мошенника". Журнал "Уолл Стрит. В архиве с оригинала 20 октября 2017 г.. Получено 19 октября, 2017.
  92. ^ "Жалоба" (PDF). ABC News. В архиве (PDF) из оригинала 3 марта 2016 г.. Получено 19 октября, 2017.
  93. ^ Брей, Чад (17 марта 2010 г.). "Сыновья Мэдоффа: мы жертвы". Журнал "Уолл Стрит. В архиве с оригинала от 5 октября 2017 года.
  94. ^ «Самоубийство сына Мэдоффа следует за битвой с опекуном». 13 декабря 2010 г. В архиве с оригинала от 29 августа 2016 г.. Получено 28 августа, 2016.
  95. ^ «Британский суд отклонил иск против директоров подразделения Мэдоффа». Рейтер. 18 октября 2013 г. В архиве с оригинала от 29 ноября 2015 г.
  96. ^ «48-летний сын Бернарда Мэдоффа погиб в борьбе с раком». USA Today. В архиве из оригинала 17 ноября 2016 г.
  97. ^ Сантош Наджир и Грант МакКул (13 мая 2009 г.). «Судебный процесс требует, чтобы Picower получила прибыль от Мэдоффа в размере 5 миллиардов долларов». Рейтер. Получено 2 июля, 2009.
  98. ^ а б Энрикес, Диана Б.; Коуве, Захери (12 мая 2009 г.). "Миллиарды сняты до ареста Мэдоффа". Нью-Йорк Таймс. Получено 2 июля, 2009.
  99. ^ Бернштейн, Джейк (28 июня 2009 г.). «Мэдофф, возможно, не получил наибольшей выгоды от мошенничества». Новости NBC. Получено 2 июля, 2009.
  100. ^ «Вдова вернет 7,2 миллиарда долларов»
  101. ^ а б c d «Доверительный управляющий Мэдоффа получает« игру, меняющую »7,2 миллиарда поселений» - NECN
  102. ^ "Доверительный управляющий Мэдоффа возвращает жертвам схемы 7,2 миллиарда долларов" - The New York Times
  103. ^ «ПРИКАЗ В СООТВЕТСТВИИ С РАЗДЕЛОМ 105 (a) КОДЕКСА О БАНКРОТСТВЕ И ПРАВИЛАМИ 2002 И 9019 ФЕДЕРАЛЬНЫХ ПРАВИЛ ПРОЦЕДУРЫ О БАНКРОТСТВЕ, УТВЕРЖДАЮЩИЙ СОГЛАШЕНИЕ ДОВЕРЕННЫХ СЧЕТОВ И СРЕДИ ПОВРЕЖДЕНИЙ И ДЕРЖАТЕЛЕЙ СЧЕТОВ PICOWER BLMIS И ВЫДАЧА ПЕРМАНАНТА»
  104. ^ «Клиент Мэдоффа Джеффри Пикауэр заработал 5 миллиардов долларов - вероятно, больше, чем сам Мэдофф». ProPublica. 23 июня 2009 г. В архиве из оригинала 8 февраля 2013 г.. Получено 9 февраля, 2013.
  105. ^ "Диаграмма обвинений Дипаскали, Франка" (PDF). ABC News. В архиве (PDF) с оригинала 11 апреля 2016 г.. Получено 19 октября, 2017.
  106. ^ «Информация Дипаскали - Подпись» (PDF). Американская ассоциация правосудия. В архиве (PDF) с оригинала от 9 июня 2017 г.. Получено 19 октября, 2017.
  107. ^ "Мольба ДиПаскали" (PDF). Журнал "Уолл Стрит. В архиве (PDF) из оригинала 3 марта 2016 г.. Получено 19 октября, 2017.
  108. ^ "Фрэнк Дипаскали признает себя виновным, сообщник Бернарда Мэдоффа - ABC News". Abcnews.go.com. 11 августа 2009 г. В архиве из оригинала 15 мая 2013 г.. Получено 9 февраля, 2013.
  109. ^ «Комиссия по ценным бумагам и биржам взимает плату с ключевого представителя MADOFF ЗА ИСПОЛЬЗОВАНИЕ И СКРЫТИЕ МОШЕННИЧЕСТВА С ПОМОЩЬЮ ПОДДЕЛЬНЫХ ТОРГОВ И ДОКУМЕНТОВ» (PDF). Журнал "Уолл Стрит. В архиве (PDF) из оригинала 5 октября 2013 г.. Получено 14 июля, 2013.
  110. ^ а б Брей, Чад; Лауричелла, Том (12 августа 2009 г.). "'All Fake »: главный исполнительный директор Мэдоффа признает свою вину». Журнал "Уолл Стрит. В архиве с оригинала от 23 февраля 2015 г.
  111. ^ а б Эфрати, Амир (9 марта 2009 г.). «Помощник Мэдоффа якобы получил поддельные« билеты »торговли». Журнал "Уолл Стрит. Доу Джонс. В архиве с оригинала 10 марта 2016 г.. Получено 9 марта, 2009.
  112. ^ Луккетти, Аарон; Эфрати, Амир; Лауричелла, Том (21 января 2009 г.). «Пойнтмен Мэдоффа играет ту же роль для прокуроров». Журнал "Уолл Стрит. В архиве из оригинала 16 июля 2015 г.. Получено 25 марта, 2009.
  113. ^ Эфрати, Амир; Аарон Луккетти; Том Лауричелла (23 декабря 2008 г.). "Файлы аудита Probe Eyes, роль помощника Мэдоффа". Журнал "Уолл Стрит. Доу Джонс. В архиве из оригинала 21 мая 2015 г.. Получено 23 декабря, 2008.
  114. ^ Подробности аферы Мэдоффа В архиве 9 августа 2017 г. Wayback Machine USA Today, 7 декабря 2013 г.
  115. ^ Ян, Стефани (11 мая 2015 г.). «Бывший помощник Мэдоффа Фрэнк Дипаскали умер в возрасте 58 лет от рака легких». Wall Street Journal. В архиве из оригинала от 4 июня 2016 г.
  116. ^ «Берни Мэдофф: Почему контролер Берни, Энрика Котелесса-Питц, получает признание в прессе?». Блог миссис Панстреппон. Памятка для разговоров. 11 мая 2009 года. Архивировано с оригинал 15 мая 2009 г.. Получено 19 октября, 2017.
  117. ^ а б Воан, Бернар (7 марта 2013 г.). «Бывший помощник Мэдоффа добивается высвобождения средств для своей защиты». Westlaw. Thomson Reuters. Получено 19 октября, 2017.
  118. ^ а б c d е ж МакКул, Грант (2 октября 2012 г.). «Судья назначает дату судебного разбирательства в октябре 2013 года над бывшим секретным сотрудником Мэдоффа». Рейтер. В архиве с оригинала 20 октября 2017 г.. Получено 19 октября, 2017.
    • Пятерым бывшим сотрудникам Madoff грозят дополнительные расходы
    • Все не признают себя виновными по обвинениям в причастности к мошенничеству
  119. ^ Вефель, Джозеф (9 марта 2009 г.). "Помощник Мэдоффа предположительно получил поддельные билеты"'". TheStreet.com. В архиве из оригинала 12 марта 2009 г.. Получено 9 марта, 2009.
  120. ^ «Ключевой помощник Мэдофф нанял своих соседей в качестве инвесторов (Update2) - Bloomberg.com». Bloomberg.com. 13 февраля 2009 г. В архиве из оригинала 25 мая 2010 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  121. ^ Коннор, Трейси (25 марта 2009 г.). «Секретарь Берни Мэдоффа уезжает с особняками и Мерседесом». Нью-Йорк: Nydailynews.com. В архиве из оригинала 28 марта 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  122. ^ Уртадо, Патрисия (23 ноября 2010 г.). «Бывший сотрудник Мэдоффа Бонджорно не может внести залог, должен оставаться под стражей». Bloomberg.com. Блумберг. В архиве из оригинала 27 ноября 2010 г.. Получено 23 ноября, 2010.
  123. ^ Доддс Франк, Аллан (7 января 2011 г.). «Секретарь Берни Мэдоффа Аннетт Бонджорно освобождена под залог». В архиве с оригинала 18 марта 2012 г.. Получено 15 марта, 2012.
  124. ^ "'Послушный секретарь Мэдоффа получил шесть лет тюрьмы за мошенничество ". Хранитель. Ассошиэйтед Пресс. 9 декабря 2014 г.
  125. ^ Колдер, Рич (9 декабря 2014 г.). "Секретарша Мэдоффа получает 6 лет после того, как судья цитирует малый рост'". New York Post. В архиве с оригинала 18 октября 2017 г.
  126. ^ Ларсон, Эрик (8 декабря 2014 г.). "Помощник Мэдоффа получает освобождение от наказания за то, что не был Мэдоффом". Bloomberg. В архиве с оригинала от 30 декабря 2014 г.
  127. ^ "BOP: Федеральные заключенные по имени". www.bop.gov. Получено 27 августа, 2020.
  128. ^ Ноймайстер, Ларри (16 декабря 2014 г.). «Бывший менеджер по работе с клиентами Мэдофф приговорен к шести годам заключения». New York Post. В архиве с оригинала 18 октября 2017 г.. Получено 19 октября, 2017.
  129. ^ Маккой, Кевин (11 декабря 2014 г.). «Снисходительность к бывшему сотруднику Мэдоффа вызывает жалобы». USA Today. Нью-Йорк. В архиве с оригинала 22 декабря 2016 г.. Получено 19 октября, 2017.
  130. ^ «Экс-менеджер Мэдоффа, программист получит тюремные сроки». Рейтер. 9 декабря 2014 г. В архиве с оригинала от 24 сентября 2015 г.
  131. ^ а б Энрикес, Диана Б. (20 декабря 2008 г.). «Схема Мэдоффа продолжала распространяться наружу, через границы». Нью-Йорк Таймс. В архиве из оригинала от 9 апреля 2009 г.. Получено 22 декабря, 2008.
  132. ^ Шварц, Нельсон Д. (24 декабря 2008 г.). "Сделки Мэдоффа запятнали частный швейцарский банк". Нью-Йорк Таймс. В архиве из оригинала 21 июня 2013 г.. Получено 23 декабря, 2008.
  133. ^ Чу, Роберт (25 марта 2009 г.). "Банкир Мэдоффа: где был JPMorgan Chase?". ВРЕМЯ. В архиве из оригинала 28 апреля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  134. ^ «Ценные бумаги: Fairfield Greenwich». Sec.state.ma.us. 1 апреля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  135. ^ Франк, Роберт; Лауричелла, Том (2 апреля 2009 г.). "Мэдофф Фидер обвиняется в мошенничестве - WSJ.com". Online.wsj.com. Получено 26 апреля, 2009.
  136. ^ Хили, Бет (14 августа 2009 г.). «Гэлвин не урегулирует дело Мэдоффа». Бостонский глобус. В архиве из оригинала от 4 октября 2013 г.
  137. ^ «Регулятор штата Массачусетс не будет урегулировать иски Мэдоффа». Рейтер. 14 августа 2009 г. В архиве с оригинала 17 августа 2009 г.
  138. ^ Энрикес, Диана Б. (19 мая 2009 г.). «Доверительный управляющий предъявляет иск Мэдоффу против хедж-фондов из-за убытков». Нью-Йорк Таймс. В архиве из оригинала 5 октября 2013 г.. Получено 21 мая, 2010.
  139. ^ Джонс, Эшби (19 мая 2009 г.). «Последние новости Пикарда: огромный судебный процесс против Fairfield Greenwich». Журнал "Уолл Стрит. В архиве из оригинала от 12 августа 2010 г.
  140. ^ «Fairfield Greenwich просит отказаться от исков из-за Мэдоффа (Update2)». Bloomberg. 23 декабря 2009 г. В архиве из оригинала от 13 июня 2010 г.
  141. ^ Энрикес, Диана Б. (22 июля 2009 г.). «Судья одобряет ликвидацию фидерных фондов Мэдоффа». Нью-Йорк Таймс. В архиве с оригинала 1 октября 2015 г.. Получено 21 мая, 2010.
  142. ^ Ван Ворис, Боб (13 декабря 2010 г.). "Доверительный управляющий фирмы Мэдофф ищет 50 миллиардов долларов, поскольку окно возврата денег закрывается". Bloomberg. В архиве с оригинала 15 декабря 2010 г.
  143. ^ Энрикес, Диана Б.; Латтман, Питер (10 декабря 2010 г.). «Доверительный управляющий Мэдоффа просит 19,6 миллиарда долларов у австрийского банкира». Нью-Йорк Таймс. В архиве с оригинала 20 октября 2017 года.
  144. ^ Флетчер, Лоуренс; Ширбон, Эстель (18 октября 2013 г.). Холмс, Дэвид (ред.). «Британский суд отклонил иск против директоров подразделения Мэдоффа». Рейтер. Лондон. В архиве с оригинала 20 октября 2017 г.. Получено 19 октября, 2017.
  145. ^ Брей, Чад (17 декабря 2008 г.). «Меркин из GMAC и Ascot Fund подали в суд из-за инвестиций Мэдоффа». MarketWatch. Нью-Йорк. Получено 10 апреля, 2019.
  146. ^ «Письмо Меркина инвесторам» (PDF). Нью-Йорк Таймс. 11 декабря 2008 г. В архиве (PDF) из оригинала 14 января 2009 г.. Получено 19 декабря, 2008.
  147. ^ Кулидж, Кэрри (22 декабря 2008 г.). "Блюменталь может расследовать деятельность благотворительных организаций, ограбленных Мэдоффом". Forbes. Архивировано из оригинал 23 января 2013 г.. Получено 24 декабря, 2008.
  148. ^ «Жалоба Merkin - окончательная» (PDF). Журнал "Уолл Стрит. В архиве (PDF) из оригинала 7 марта 2017 г.. Получено 19 октября, 2017.
  149. ^ Грейбоу, Марта; Часан, Эмили (6 апреля 2009 г.). Мосс, Брайан (ред.). «Меркин обвиняется в гражданском мошенничестве по делу Мэдоффа». Рейтер. Нью-Йорк. В архиве из оригинала 5 сентября 2017 г.. Получено 19 октября, 2017.
  150. ^ "Меркинские выставки (1/3)" (PDF). Журнал "Уолл Стрит. В архиве (PDF) из оригинала 4 июня 2016 г.. Получено 19 октября, 2017.
  151. ^ «Меркинские выставки (2/3)» (PDF). Журнал "Уолл Стрит. В архиве (PDF) из оригинала 4 июня 2016 г.. Получено 19 октября, 2017.
  152. ^ «Меркинские выставки (3/3)» (PDF). Журнал "Уолл Стрит. В архиве (PDF) из оригинала 4 июня 2016 г.. Получено 19 октября, 2017.
  153. ^ Энрикес, Диана Б. (7 апреля 2009 г.). «Куомо подает в суд на Madoff Investments». Нью-Йорк Таймс. В архиве из оригинала 16 июня 2011 г.. Получено 21 мая, 2010.
  154. ^ "Madoff_Complaint" (PDF). Нью-Йорк Таймс. В архиве (PDF) из оригинала 16 июня 2013 г.. Получено 14 июля, 2013.
  155. ^ Энрикес, Диана Б. (8 мая 2009 г.). "Доверительный управляющий предъявляет иск инвестору хедж-фонда Мэдоффа". Нью-Йорк Таймс. В архиве из оригинала 16 июня 2011 г.. Получено 21 мая, 2010.
  156. ^ Раппапорт, Лиз (20 мая 2009 г.). "Merkin передает средства в управление". Журнал "Уолл Стрит. В архиве с оригинала 17 декабря 2017 года.
  157. ^ а б c "Управляющий банкротством Мэдоффа подает в суд на Cohmad Securities (Обновление 2)". Bloomberg. 22 июня 2009 г. В архиве из оригинала от 13 июня 2010 г.
  158. ^ а б c d Сканнелл, Кара; Франк, Роберт (23 июня 2009 г.). «SEC предъявляет обвинения в мошенничестве против Кохмада, соучредителя по делу Мэдоффа». Журнал "Уолл Стрит. В архиве с оригинала 20 октября 2017 г.. Получено 19 октября, 2017.
  159. ^ Масгрейв, Джейн (20 декабря 2008 г.). "Скандал запятнал Роберта Джаффе, поскольку федералы расследуют его связи с Бернардом Мэдоффом". Пост Палм-Бич. Архивировано из оригинал 17 июня 2011 г.
  160. ^ Франк, Роберт; Питер Латтман; Дионн Сирси; Аарон Лукуккетти (13 декабря 2008 г.). "Мошенничество с фондами поражает громкие имена; среди клиентов Мэдоффа владелец Mets, председатель GMAC, набор сотрудников загородного клуба". Wall Street Journal. В архиве с оригинала 6 августа 2017 г.. Получено 13 декабря, 2008.
  161. ^ Сейб, Кристина (21 января 2009 г.). "Сотрудник Мэдоффа пропускает судебное заседание - Times Online". Лондон: Business.timesonline.co.uk. В архиве из оригинала 12 июня 2011 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  162. ^ «Cohmad Securities и Роберт Джаффе сталкиваются с серьезными вопросами о связях Мэдоффа | Muckety.com - Смотрите новости». News.muckety.com. Архивировано из оригинал 30 апреля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  163. ^ «Инвесторы из США подали в суд на связанного с Мэдоффом брокера за мошенничество». Рейтер. 17 апреля 2009 г. В архиве из оригинала от 9 октября 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  164. ^ "Cohmad Securities на Muckety.com". Архивировано из оригинал 21 марта 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  165. ^ "Уильям Галвин подает в суд на продавца Роберта Джаффе - требует свидетельских показаний". Boston Herald. 15 января 2009 г. В архиве из оригинала от 24 февраля 2009 г.
  166. ^ «Жалоба Cohmand Securities» (PDF). Уильям Фрэнсис Галвин, секретарь Содружества Массачусетса. Архивировано из оригинал (PDF) 25 февраля 2009 г.
  167. ^ Хансен, Флемминг Э. (28 мая 2009 г.). «Мэдофф-Хит Банк Медичи теряет лицензию». Журнал "Уолл Стрит. В архиве с оригинала от 27 января 2016 г.
  168. ^ Франк, Роберт (9 мая 2009 г.). "Брокерская компания, связанная с Мэдоффом, теряет регистрацию". Журнал "Уолл Стрит. В архиве с оригинала от 11 марта 2016 г.
  169. ^ "Уведомление правительственных архивов о поиске активов Мэдоффа - Блог DealBook - NYTimes.com". Dealbook.blogs.nytimes.com. 16 марта 2009 г. В архиве из оригинала 23 мая 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  170. ^ а б «Джефф Кохмада требует увольнения SEC, Пикард считает (Обновление 1)». Bloomberg. 21 августа 2009 г. В архиве из оригинала от 22 января 2009 г.
  171. ^ "Жалоба Cohmad 22.06.2009" (PDF). Журнал "Уолл Стрит. В архиве (PDF) с оригинала 9 ноября 2012 г.. Получено 14 июля, 2013.
  172. ^ "Мэдофф: Иск против Стэнли Чейза". Нью-Йорк Таймс. В архиве из оригинала от 8 июля 2009 г.. Получено 21 мая, 2010.
  173. ^ Стандора, Лев (2 мая 2009 г.). «Менеджер по инвестициям в Лос-Анджелесе Стэнли Чейс подал в суд за перевод денег в фонд Берни Мэдоффа». New York Daily News. Получено 10 апреля, 2019.
  174. ^ «Имущество друга Берни Мэдоффа соглашается заплатить 277 миллионов долларов, чтобы завершить судебный процесс», Пресс-секретарь-обозреватель.
  175. ^ "Жалоба Chais 2009-06-22" (PDF). Журнал "Уолл Стрит. В архиве (PDF) с оригинала 9 ноября 2012 г.. Получено 14 июля, 2013.
  176. ^ Пфайфер, Стюарт (23 сентября 2009 г.). «Финансовый консультант Стэнли Чейс подал в суд на схему Бернарда Мэдоффа». Лос-Анджелес Таймс.
  177. ^ а б «Умер Стэнли Чайс, обвиняемый Мэдофф, посредник», Рейтер.
  178. ^ "'Сценарист Эрика Рота Форреста Гампа подает в суд из-за потерь Мэдоффа ». Нью-Йорк: Nydailynews.com. 27 декабря 2008 г. Архивировано с оригинал 8 февраля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  179. ^ Кристенсен, Ким (21 декабря 2008 г.). "Связи инвестора из Беверли-Хиллз и Мэдоффа утомляют многих - Los Angeles Times". Latimes.com. В архиве с оригинала 30 января 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  180. ^ "Вайнберг теряет свои сбережения в схеме Мэдоффа Понци | Политик, штат Нью-Джерси | Новости политики, реакция и анализ Нью-Джерси". Политикер Нью-Джерси. Архивировано из оригинал 22 апреля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  181. ^ Мроз, Жаклин (18 января 2009 г.). «В случае Мэдоффа нынешние и бывшие политики чувствуют потерю». Нью-Йорк Таймс. В архиве из оригинала 25 апреля 2009 г.. Получено 21 мая, 2010.
  182. ^ Пфайфер, Стюарт; Сарно, Дэвид (26 сентября 2010 г.). «Стэнли Чейс умер в возрасте 84 лет; управляющий вложил деньги в Бернарда Мэдоффа». Лос-Анджелес Таймс. В архиве из оригинала 7 октября 2010 г.
  183. ^ «Доверительный управляющий Мэдоффа получил 277 миллионов долларов по соглашению с семьей управляющего деньгами», Рейтер.
  184. ^ «ПРИКАЗ В СООТВЕТСТВИИ С РАЗДЕЛОМ 105 (а) КОДЕКСА О БАНКРОТСТВЕ И ПРАВИЛАМИ 2002 И 9019 ФЕДЕРАЛЬНЫХ ПРАВИЛ ПРОЦЕДУРЫ О БАНКРОТСТВЕ, УТВЕРЖДАЮЩИЙ СОГЛАШЕНИЕ СРЕДИ ДОВЕРИЯ И НЕДВИЖИМОСТИ СТЕНЛИ И ДРУГИХ ЗАЩИТНИКОВ», 18 ноября 2016 г.
  185. ^ а б Хили, Бет (29 июля 2011 г.). «Клиенты Madoff получают 1 миллиард долларов в сделке». Бостонский глобус. В архиве с оригинала 23 октября 2013 г.. Получено 14 июля, 2013.
  186. ^ «Фонды Tremont Group инвестировали 3,3 миллиарда долларов в Madoff (Обновление1)». Bloomberg.com. 15 декабря 2008 г. В архиве с оригинала от 23 января 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  187. ^ "Фонды-фидеры Мэдоффа получили большие сборы". MarketWatch.com. 11 апреля 2009 г.. Получено 10 апреля, 2019.
  188. ^ Лауричелла, Том (11 апреля 2009 г.). "Сборы за фидеры превысили 790 миллионов долларов - WSJ.com". Online.wsj.com. В архиве с оригинала от 26 января 2016 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  189. ^ "Иск города Фэрфилд против NEPC и KPMG". Scribd.com. В архиве из оригинала 6 марта 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  190. ^ «Отчет Мили о новых судебных спорах по ценным бумагам: Tremont Group переходит к консолидации дел Мэдоффа». LexisNexis. 12 марта 2009 г. Архивировано с оригинал 12 июля 2012 г.
  191. ^ «Иск Tremont Group Holdings». Хагенс Берман Соболь Шапиро. 22 декабря 2008 г. В архиве с оригинала 20 октября 2017 г.. Получено 19 октября, 2017.
  192. ^ Рэндалл, Дэвид (31 марта 2009 г.). «Судья замораживает активы Мэдоффа». Forbes.com. Получено 26 апреля, 2009.
  193. ^ Джанноне, Джозеф А. (30 января 2009 г.). Хилл, Гэри (ред.). «Хедж-фонд Maxam подает в суд на аудиторов из-за убытков Мэдоффа». Рейтер. Получено 19 октября, 2017.
  194. ^ Куинн, Бриджит (16 апреля 2009 г.). "Fairfield Minuteman - Town обеспечивает обещание 25 миллионов долларов в скандале Мэдоффа". Zwire.com. Архивировано из оригинал 6 июля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  195. ^ а б "VI 'питающий фонд' подает в суд на банк, чтобы вернуть деньги Мэдоффа". Маяк БВО. 4 декабря 2013 г.
  196. ^ а б Конвери, Уильям Фрай-Поль; Хегарти, Дерек. «Трудно получить, легко потерять? - Лексология». lexology.com.
  197. ^ а б Грэндаль, Борис. «HSBC предупредил о« мошенничестве и операционных рисках »Мэдоффа в двух отчетах KPMG - The Royal Gazette: Bermuda International Business». Королевский вестник.
  198. ^ а б Кэролан, Мэри. «Решение суда ставит под сомнение дело о $ 141 млн против ирландского подразделения HSBC». The Irish Times.
  199. ^ «Ирландское подразделение банка HSBC подано в суд из-за схемы Мэдоффа». Ирландский независимый.
  200. ^ Майк. «Инвестиционный фонд Британских Виргинских островов подает в суд на банк HSBC из-за схемы Мэдоффа Понци - Оффшорный бизнес Британских Виргинских островов: серая зона».
  201. ^ "Судья считает, что слушание дела об отводе Мэдоффа будет" пустой тратой времени в суде.'". The Irish Times.
  202. ^ а б "Защитник"
  203. ^ «Фонд поддержки Мэдоффа рассчитывается; сумма выздоровления жертв превышает 10,6 миллиарда долларов». Рейтер. 23 марта 2015 года.
  204. ^ Горс, Пол (18 апреля 2009 г.). «Fiserv грозит иск по делу Мэдоффа». JSOnline. В архиве из оригинала 24 апреля 2009 г.. Получено 26 апреля, 2009.
  205. ^ Горс, Пол (13 июня 2011 г.). «Fiserv не несет ответственности за убытки в схеме Мэдоффа, судьи правила». JSOnline. В архиве из оригинала 6 февраля 2016 г.. Получено 5 февраля, 2016.
  206. ^ Дэвид С. Хилзенрат (21 ноября 2011 г.). «Бывший трейдер Мэдоффа Дэвид Кугель признает себя виновным в мошенничестве». Вашингтон Пост.
  207. ^ Уртадо, Патрисия (21 ноября 2011 г.). «Бывший трейдер Мэдоффа Кугель признается в создании записей о фальшивых сделках». Bloomberg L.P. В архиве с оригинала от 20 июля 2016 г.. Получено 19 октября, 2017.
  208. ^ Энрикес, Диана (2011). Волшебник лжи. Times Книги. ISBN  978-0805091342.
  209. ^ Джозеф Акс (27 мая 2015 г.). «Бывший торговец Мэдоффа, ставший свидетелем обвинения, избежал тюремного заключения». Рейтер.
  210. ^ Уртадо, Патрисия (5 июня 2012 г.). «Бывший сотрудник Мэдоффа Крейг Кугель признал себя виновным в схемах». Bloomberg Businessweek. Архивировано из оригинал 18 января 2013 г.

внешняя ссылка