Панамские документы (Европа) - Panama Papers (Europe)

Налогообложение
10-процентный штамп о наследстве и правопреемстве.
Аспект фискальная политика
Страны, в которых к утечке 15 апреля 2016 г. причастны политики, должностные лица или близкие люди (по состоянию на 19 мая 2016 г.)

В Панамские документы 11,5 миллионов утечка документы, содержащие подробную финансовую информацию и информацию об адвокатах и ​​клиентах для более чем 214 488 офшорный сущности.[1][2] Документы, некоторые из которых относятся к 1970-м годам, были созданы и взяты из панамской юридической фирмы и корпоративное обслуживание провайдер Mossack Fonseca,[3] и были утечки в 2015 году анонимным источником.[4]

На этой странице подробно описаны соответствующие утверждения, реакции и расследования в Европа.

Евросоюз

Многие высокопоставленные деятели ЕС были замешаны в скандале с Панамскими документами.[5] В Европейский комиссар по налогообложению, Пьер Московичи, сказал, что Евросоюз в целом была «обязанностью» предотвратить уклонение от уплаты налогов, раскрытое в скандале с Панамскими документами. Московичи заявил журналистам, что использование офшорных компаний для сокрытия того, что он назвал «шокирующими суммами» финансовых активов от налоговых органов, было «неэтичным». Он подсчитал, что налоговые убежища привели к ежегодным потерям государственных финансов в размере около 1 триллиона евро, добавив, что Европейская комиссия пытался ужесточить налоговые правила во всем союзе с ноября 2014 года из-за Люксембург утечки скандал, также раскрытый ICIJ, и что он надеялся, что разоблачения Панамских документов побудят страны к действиям.[6]

В письме 2013 года, обнаруженном Financial Times тогдашнему президенту Европейский Совет, Герман Ван Ромпей тогда Премьер-министр Соединенного Королевства Дэвид Кэмерон сказал, что оффшорные трасты не должны автоматически подчиняться тем же требованиям прозрачности, что и подставные компании.[7][8]

Андорра

Панамские документы показали, что министр финансов Андорры, Хорди Синка, в то время как он был генеральным директором Orfund SA, содержал офшорную компанию Mariette Holdings Inc. до ее роспуска в 2002 году, опасаясь раскрытия его участия в этих предприятиях. Деловая деятельность Orfund была связана с Алмаз крови торговля, а также переработка и продажа африканского золота. Эта компания закрылась незадолго до гражданская война в Кот-д'Ивуаре.

В результате оппозиция потребовала его отставки. В ответ Синка заявил, что «если их связь затронет правительство Андорры, он уйдет в отставку». Тем не менее, он этого не сделал.[9][10][11][12][13][14]

Австрия

Управление финансового рынка Австрии объявило, что проведет аудит двух австрийских банков, упомянутых в Панамских документах: Райффайзенбанк Интернэшнл (RBI) и Гипо Форарльберг [де ]. Он будет специально проверять, выполнили ли банки свои обязательства по предотвращению отмывания денег. Впоследствии Hypo Vorarlberg объявил, что, хотя в прошлом они соблюдали все законы, они планируют полностью отказаться от оффшорного сектора.[15]

Болгария

В 2018 году следственные СМИ Bivol.bg получил доступ к Панамским документам по соглашению с Международный консорциум журналистов-расследователей.[16] Позже опубликовали рассказ об офшоре. Viafot который пытается приобрести ключевой актив оборонной промышленности Болгарии: производителя оружия Дунарит.[16] Панамские документы показывают, что Viafot принадлежит Александру Ангелову, юристу медиамагната. Делян Пеевски. Другие болгарские СМИ сообщили, что все государственные учреждения помогают Viafot приобрести Dunarit незаконным путем.[17][18] Однако Генеральная прокуратура Болгарии не возбудила расследования. Сотир Цацаров.

Первоначально, в 2016 году, доступ к Панамским документам был предоставлен только журналистам. Алексения Димитрова. Однако представитель Министерство иностранных дел (Болгария) выразил обеспокоенность тем, что Димитрова работала на коммунистические спецслужбы, поэтому ее работа с газетами может быть предвзятой.[19]

Кипр

Центральный банк Кипра официально заявлено: «Что касается сообщений прессы со ссылкой на просочившиеся документы, известные как Панамские документы, Центральный банк Кипра объявляет, что он оценивает информацию в той степени, в которой она может касаться кипрской банковской системы, и предпринимает, при необходимости, соответствующие меры. . "[20] В кипрской интернет-газете говорится: «Кипрская связь проистекает из того факта, что Fonseca имеет офис на Кипре и, в частности, в Лимассол. В диаграмме утечки называют Кипр налоговым убежищем (страны, которые предлагают небольшие налоги или не предлагают их вообще), хотя ставка корпоративного налога в них составляет 12,5%, как в Ирландии ».[20]

Дания

В сентябре 2016 года датские налоговые органы приобрели данные Panama Papers по 320 компаниям и примерно 500-600 физическим лицам для расследования. Хотя данные поступили из анонимного источника, они были проверены на достоверных выборочных данных.[21][22]

Франция

Марин Ле Пен

Французская финансовая прокуратура открыла расследование, а бывший президент Франсуа Олланд заявили, что лица, уклоняющиеся от уплаты налогов, будут привлечены к ответственности и наказаны.[23] Также в результате утечки Франция вернула Панаму в свой список налоговых убежищ, из которого Панама недавно была исключена.[24]

Бывший министр бюджета Франции Жером Каузак, который возглавил борьбу с налоговым мошенничеством во время своего пребывания в должности, был клиентом Mossack Fonseca и через них владел сейшельской компанией Cerman Group Limited, зарегистрированной в 2009 году.[25] Когда Франция расследовала утверждения 2013 г. Mediapart что в 2000 году Каузак хранил незадекларированные активы на счету сначала в Швейцарии, а затем в Сингапуре, он оставил свой пост в кабинете министров, протестуя против своей невиновности,[26] но через несколько месяцев признал, что действительно спрятал 600 000 евро в UBS учетной записи, а затем переместил ее, чтобы скрыть, «продолжая при этом возглавлять политику Франции по уклонению от уплаты налогов».[27] Французская социалистическая партия единогласно проголосовала за его исключение через неделю.[28] Вслед за апрельским «делом Каузака» президент Олланд создал паркет народный финансист (PNF), судебное следственное подразделение, специализирующееся на расследовании крупных случаев мошенничества и коррупции.[29]

Жан-Мари Ле Пен, основатель и давний лидер крайне правых Национальный фронт (FN) а теперь член Европейского парламента, уже был предметом, вместе с его дочерью Марин Ле Пен и его сотрудники в расследовании налогового мошенничества PNF. Официальная проверка розыгрыша была необъявленной. HSBC счет на 2,2 млн евро в золоте и монетах, управляемый из Женевы помощником через траст, расположенный на Британских Виргинских островах, который был закрыт, а затем переведен на Багамы в 2014 году; обвинения в завышении счетов;[30] нецелевое использование и сбор средств избирательной кампании;[30][31] и уклонение от уплаты налогов. Жан-Мари Ле Пен также подозревается в использовании средств Европейского парламента на предвыборную кампанию и административные расходы своей французской политической партии.[32] Жан-Мари Ле Пен упоминается в документах вместе с его дочерью Марин Ле Пен, которая является нынешним лидером партии, и Фредерик Шатийон, инсайдер FN, который также является близким другом Марин. Среди всех троих они могли спрятать на офшорных счетах до миллиона фунтов стерлингов.[33]

Греция

Панамские документы подтвердили, что политик Ставрос Папаставру, который был советником бывших премьер-министров Костас Караманлис и Антонис Самарас, был членом совета панамских фондов, Green Shamrock Foundation и Diman Foundation, с 2005 по 2014 год. В 2006 году он стал заместителем председателя фонда Aisios, который существует до сих пор. Однако Папставру ушел из фонда Aisios в 2012 году.[34]

В этот скандал были замешаны несколько греческих семей со значительными коллекциями произведений искусства.[35]

Исландия

Основные статьи: Зигмундур Давид Гуннлаугссон, Олафур Рагнар Гримссон, Бьярни Бенедиктссон (1970 г.р.), Йон Асгейр Йоханнессон, Доррит Муссаев, и Юлиус Вифилл Ингварссон
Зигмундур Давид Гуннлаугссон, Премьер-министр Исландии, отошла в сторону 5 апреля 2016 года.

премьер-министр Зигмундур Давид Гуннлаугссон, избранный после краха банковской системы Исландии в 2008 году, пообещал покончить с коррупцией в банковской системе. Но когда Зигмундур Давид занял свое место, он не раскрыл свою 50% -ную долю в Wintris, компании, которая владела облигациями одного из обанкротившихся банков, и не отказался от нее до дня, предшествующего 1 января 2010 года вступлению в силу нового закона. это потребовало бы от него заявления об этом конфликте интересов. Он продал свою долю жене, которой принадлежит вторая половина.[36] Оба супруга происходят из богатых семей. Когда они купили Винтрис, он работал журналистом, а она - антропологом. По всей видимости, до тех пор, пока он не раскрыл информацию об активах, он не нарушал никаких законов. Но страна слишком хорошо помнит финансовый кризис 2008 года и думала, что оставила его в прошлом.[37] Поскольку Зигмундур Давид вел переговоры от имени Исландии с кредиторами обанкротившихся исландских банков, открытие того, что жена Сигмундара Давида является держателем облигаций, вызвало такое возмущение, что 22–24 000 человек посетили антиправительственный протест вне парламента 4 апреля 2016 года почти 8% населения.[38] Зигмундур Давид предложил внеочередные выборы,[39] но другие члены коалиционного правительства не хотели выборов, а только его отставки. 5 апреля 2016 г. Премьер-министр Исландии Зигмундур Давид Гуннлаугссон объявил о своей отставке.[40][41]

Виноградная лоза Рейкьявика и новостной сайт Kjarninn показал, что президент Олафур Рагнар Гримссон имел связи с Lasca Finance Limited, зарегистрированной в 2005 году на Британских Виргинских островах. Олафур Рагнар категорически отрицал какие-либо личные или семейные связи с компаниями в налоговых убежищах. Родители его жены, Доррит Муссаев, управлял компанией 1999–2005 гг. Финансовая отчетность Moussaieff семейный бизнес показывают, что он получил почти 7 миллионов фунтов стерлингов (10,2 миллиона долларов США, 9,1 миллиона евро) в виде процентных платежей от Lasca в течение 2000–2005 годов. В 2005 году Moussaieff Jewelers Limited продала свои 10% акций Lasca покойным отцу С. Доррит Муссаефф и ее матери, которым сейчас 86 лет, и зарегистрированным владельцам доли в Lasca. Доррит и ее сестры Тамара и Шэрон унаследуют ее состояние, которое считается одним из крупнейших в мире.[42]

Бьярни Бенедиктссон, Министр финансов Исландии и председатель партнера Гуннлаугссона по коалиции, происходит из одной из самых богатых семей Исландии. Он подтвердил, что владеет 33% Falson & Co., фиктивной компании на Сейшельских островах, основанной в 2005 году для покупки недвижимости в Дубае. Он все еще был активен в 2009 году, когда Бенедиктссон уже был членом парламента с требованиями раскрытия финансовой информации. Он сказал, что зарегистрировал компанию в налоговых органах и не знал, что она зарегистрирована на Сейшельских островах.[37] Министр внутренних дел Löf Nordal и ее муж имел доверенность на Dooley Securities S.A., офшорную компанию, расположенную в Панаме. Она сказала, что компания была основана для ее мужа, но никогда не использовалась, поэтому она не думала, что должна раскрывать это.[37] Хролфур Олвиссон, управляющий директор Прогрессивной партии Гуннлаугссона, говорит, что компании Mossack Fonseca, перечисляющие его имя, долгое время бездействовали и были законными.[37]

Бизнес-леди Ингибьорг Палмадоттир и ее муж Йон Асгейр Йоханнессон в течение нескольких лет финансировали свои деловые операции через панамскую компанию Guru Invest, которая владеет акциями розничного продавца. Sports Direct через Rhapsody Investments (Европа), базирующуюся в Люксембурге.[43] Guru Invest заплатила около 16 миллионов долларов США Глитнир банк после его крушения, чтобы покрыть долг Gaumur, одна из компаний Йона Асгейра, и предоставила взаймы 100 миллионов исландских крон компании Þú Blásól Йона Асгейра через принадлежащую ему офшорную компанию под названием Jovita. На вопрос журналистов Kjarninn откуда эти деньги, Ингибьорг не ответила.[43] Ингибьорг является основным владельцем 365 медиа группа, которому принадлежат исландские новостные агентства Vísir.is, телевизионный канал Stöð 2 и радиостанции Bylgjan, X-ið [является ] и FM 957, ни один из которых, похоже, не сообщает об этом раскрытии.[43]

Ирландия

Смотрите также: Ирландия как налоговая гавань

В Irish Times Газета рассмотрела ирландский компонент утечки. В списке выдающихся ирландских имен фигурируют игроки в гольф Падрайг Харрингтон, застройщик Шон Малриан и менеджер ирландской рок-группы U2, Пол МакГиннесс.[44] В списки также вошли Стэнли Уотсон, старший партнер крупнейшей налоговой юридической фирмы Ирландии, Мэтисон, которые руководили созданием многих ирландских инструментов управления корпоративным налогообложением, используемых транснациональными корпорациями США в Ирландии, чтобы избежать уплаты миллиардов налогов в США.[45] В список также вошли ирландские Fine Gael политический советник, Фрэнк Флэннери.[46]

Италия

Сильвио Берлускони, бывший премьер-министр Италии

6 апреля 2016 г. Прокура Турина заказал Guardia di Finanza провести расследование в отношении 800 итальянцев, содержащихся в документах Панамских документов.[47]

Бывший давний премьер-министр Сильвио Берлускони, который уже был осужден за уклонение от уплаты налогов и исключен из Парламент, был включен в документы.[48] Другие известные люди, имена которых упоминаются в Документах, включают предпринимателей. Лука Кордеро ди Монтедземоло, Флавио Бриаторе, Адриано Галлиани, и актер Карло Вердоне.[49]

Расследование партнера ICIJ Намибиец обнаружил, что заключенный мафиози Вито Роберто Палаццоло защищал свои финансы от властей Италии, Намибии и Южной Африки с помощью подставных компаний на Британских Виргинских островах, созданных немецким банкиром в Гонконге Вольфом-Питером Бертольдом, которые они также использовали для передачи контроля над активами Палаццоло его сыну.[50]

Мальта

Конрад Мицци, бывший министр энергетики и здравоохранения и бывший министр туризма Мальты

Панамские документы связали министра в правительстве премьер-министра Джозеф Маскат, Конрад Мицци, и руководитель аппарата премьер-министра, Кейт Шембри, подставным компаниям в Панаме. Кроме того, жена Мицци, Сай Мицци Лян, торговый посланник Мальты в Китае и генеральный консул Мальты в Шанхае, Китай, также была названа бенефициаром вместе со своими детьми траста, базирующегося в Новой Зеландии, и холдинга Мицци в Панаме.

Мицци, до 28 апреля 2016 года министр здравоохранения и энергетики, а в настоящее время министр туризма, указан в Панамских документах как владелец панамской подставной компании под названием Hearnville Inc.[51]

Указания в мальтийской прессе на связи Мицци с офшорным трастом[52] не помешало Мицци быть избранным заместителем лидера по партийным делам правящей Труд Партия 25 февраля 2016 г., после изменения устава партии, позволяющего назначать действующего депутата. Мицци покинула пост заместителя лидера Лейбористской партии 28 апреля 2016 года.[53][54][55][56][57][58]

Сообщается, что Шембри, бизнесмен, который руководил избирательной кампанией Лейбористской партии на мальтийских всеобщих выборах 2013 года и является главой администрации Маската, владеет офшорной компанией, базирующейся на Британских Виргинских островах.[59] и владеет анонимной подставной компанией в Панаме под названием Tillgate Inc, принадлежащей трасту, учрежденному для него в Новой Зеландии. Конрад Мицци и Кейт Шембри приобрели свои подставные компании в Панаме, Hearnville Inc и Tillgate Inc. соответственно через представителей Mossack Fonseca на Мальте, которые также пытались открыть банковские счета, связанные с двумя подставными компаниями двух политически значимых лиц в различных юрисдикциях.[57][60][61] Владелец третьей анонимной подставной компании в Панаме, Egrant Inc, существование которой было раскрыто в том же документе, касающемся двух других компаний, остается неизвестным, хотя при его приобретении соблюдалась строгая секретность, включая недопущение переписки по электронной почте использование связи через Skype, вызвало серьезные подозрения в причастности третьего мальтийского политически значимого лица.[62][63]

В декларации об активах 2015 года от 8 февраля, представленной в мальтийский парламент в конце марта 2016 года, которую Маскат сказал, что ему показали черновик до того, как просочились Панамские документы, Мицци перечислил траст в Новой Зеландии и подставная компания в Панаме.[64] По состоянию на 28 апреля 2016 года отчет по этому вопросу, заказанный правительством Мальты неназванной международной аудиторской фирмой, все еще находился на рассмотрении. 28 апреля 2016 года Маскат объявил о перестановках в кабинете министров; Мицци лишился своего министерского портфеля здравоохранения и энергетики, но остался министром без портфеля в канцелярии премьер-министра.[65][66][67]

Мальта - единственный член Европейского Союза, чей министр на сегодняшний день замешан в этом скандале. Несмотря на причастность Мицци и Шембри к этому скандалу, они по-прежнему занимают очень высокие позиции в мальтийском правительстве.[68][69] Марк А. Саммут написал книгу о деле, названную L-Aqwa fl-Ewropa. Il-Panama Papers u l-Poter (Самый лучший в Европе. Панамские документы и власть).[70] В октябре 2017 г. Дафна Каруана Галиция Блогер, которая вела расследование Panama Papers о коррупции на Мальте, погибла в результате взрыва заминированного автомобиля возле своего дома.[71]

С тех пор Мальта, как Государство-член ЕС, требовалось повысить прозрачность реестров корпоративной собственности, показывая, кто в конечном итоге контролирует каждую компанию в ее юрисдикция.[72][73] В Управление финансовых услуг Мальты был отделен от Мальты Реестр компаний в 2018 году, чтобы сосредоточиться на отдельных регулирующий роли и обязанности.[74][75] Реестр компаний - это отдельное агентство, известное как Регистр предприятий Мальты.[76][77]

Норвегия

В Норвежская налоговая администрация рассчитывает потребовать доступ к информации от DNB (Крупнейшая группа финансовых услуг Норвегии) ​​около 30 компаний, образованных DNB и принадлежащих норвежцам, 20 из которых проживают в Норвегии.[78] 200 норвежцев числятся в списке клиентов Mossack Fonseca.[79]

Португалия

В ICIJ База данных оффшорных утечек показывает, что в Португалии было 246 оффшорных организаций, 300 сотрудников, 40 посредников и 175 адресов, связанных с деятельностью, описанной в документах Mossack-Fonseca,[80] газеты сообщают об участии нескольких политиков, государственных чиновников, банкиров и менеджеров компаний.[81] По состоянию на май 2017 г. для кого-либо из причастных не было уголовных или судебных последствий.

Россия

Президент России Владимир Путин с российским бизнесменом и олигархом Аркадий Ротенберг

В Süddeutsche Zeitung Одна из участвующих в проекте газет, обнародовавших эти газеты, рассказала о связях перечисленных в них лиц с президентом России. Владимир Путин. Они процитировали лауреата Нобелевской премии экономиста Пол Кругман и документы Госдепартамента США, в которых говорится, что Россия "клептократия "и" мафиозное государство "соответственно.[82] В Süddeutsche Zeitung сообщается, что около 2 миллиардов долларов было перемещено через сеть компаний, связанных с российскими фирмами и частными лицами, «всего за несколько лет», и эти компании, похоже, использовались для «сомнительных деловых операций».[82]

Путин с 2011 года несколько раз критиковал офшорные компании как "непатриотичные".[82] а в 2013 году был принят закон, запрещающий открывать счета в иностранных банках для государственных служащих.[83]

Имя Путина не фигурирует ни в одном из опубликованных на сегодняшний день архивов, в отличие от его соратников. Строительные миллиардеры Аркадий и Борис Ротенберг, музыкант Сергей Ролдугин и бизнес-магнат Алишер Усманов упоминаются в просочившихся документах,[84] как и давний друг Путина, миллиардер Геннадий Тимченко,[84] а также супруга его пресс-секретаря, его двоюродный брат и бывший КГБ коллеги,[85] а также несколько олигархов, связанных с подставными компаниями Mossack Fonseca.[82]

Сергей Ролдугин Виолончелист Санкт-Петербургского оркестра, крестный отец старшей дочери Путина и которого называют «лучшим другом» Путина, занимает видное место в Панамских документах. Согласно просочившимся документам, Ролдугин приобрел активы на сумму не менее 100 миллионов долларов, в том числе 12,5% акций Video International (крупнейшей российской телевизионной рекламной компании),[84] компании, владеющие опционами на акции некоторых из крупнейших компаний России и права на получение ссуд на сотни миллионов долларов.[86] В 2008 году компания, контролируемая Ролдугином, объединилась с несколькими другими офшорными компаниями, чтобы помочь "другому инсайдеру Путина" получить контроль над КАМАЗ, Крупнейшего производителя грузовиков в России, и получить инвестиции от немецкого производителя автомобилей. Daimler AG, $ 250 млн за 10% КАМАЗ.[86] Sandalwood, еще одна компания, в которой Ролдугин и другие инсайдеры имеют долю, была предоставлена ​​в период с 2009 по 2012 год кредитными линиями на сумму 800 000 долларов от Русского коммерческого банка (РЦБ) на Кипре, который в то время находился в полной собственности дочерней компании Банк ВТБ, в значительной степени принадлежит государству Российскому.[82] Документы Panama Papers указывают на то, что компании Roldugin получили несколько займов без обеспечения, по очень низким процентным ставкам или никогда не погашенные.[82] В 2013 году несколько подставных компаний, связанных с братьями Борисом и Аркадием Ротенбергами, предоставили ссуду на сумму около 200 миллионов долларов США компании, входящей в сеть Ролдугина. Просочившиеся документы не показывают, были ли они возвращены. Незадолго до предоставления кредита компания Аркадия Ротенберга выиграла тендер на строительство газопровода «Южный поток» стоимостью в миллиарды долларов.[82] На вопрос о его компаниях,[87] Родулгин сказал: «Я должен посмотреть и выяснить, что я могу сказать, а что нет», и что финансовые вопросы «деликатны».[87]

Пресс-секретарь Путина Дмитрий Песков назвал западные репортажи о Панамских документах «путинофобией», сказал, что они нацелены на Путина и являются частью заговора против России, организованного Центральное Разведывательное Управление, то Государственный департамент США и другие.[88][89][90][91]

Путин отрицал «какой-либо элемент коррупции» и заявил, что его оппоненты пытаются дестабилизировать Россию.[92] Путин также сказал: «WikiLeaks показал нам, что за этим стоят официальные лица и официальные органы США».[93] В годовом Прямая линия с Владимиром Путиным, он назвал просочившиеся документы «достоверными», но ограничился комментариями Ролдугина, заявив, что западные СМИ не поняли, что музыкант потратил все свои офшорные доходы на «музыкальные инструменты для России». Путин также сказал Голдман Сакс владеет акциями материнской компании Süddeutsche Zeitung, который на самом деле принадлежит мюнхенской семье и немецкой медиа-группе.[94] Кремль извинился за эту «ошибку».[95]

Первоначально основные российские СМИ почти полностью проигнорировали утечку. Ни государственные каналы «1» и «Россия 1», ни частные РЕН-ТВ и НТВ не упомянули об этой истории 4 апреля, в день, когда она появилась.[96] Минимальное освещение истории шло посреди ночи на Вести ТВ и был в отношении Лионеля Месси и Мишеля Платини.[97] Исключением стала российская оппозиционная газета. Новая газета, названный «российским партнером ICIJ», который сообщил об этой истории как на бумаге, так и в Интернете.[98]

К концу апреля OCCRP опубликовал анализ очередной партии просочившихся документов, демонстрирующих приток денежных средств на счета Родулгина в результате кражи в 2007 году налоговыми инспекторами Москвы 230 млн долларов, раскрытой и сообщенной Сергей Магнитский.[99]

Испания

Смотрите также: Коррупция в Испании
Хосе Мануэль Сориа, Министр промышленности Испании подал в отставку 15 апреля 2016 г.

15 апреля 2016 г. Хосе Мануэль Сориа был вынужден покинуть свой пост в качестве исполняющего обязанности Министр промышленности, энергетики и туризма когда Панамские документы показали, что он и его семья поддерживали несколько офшорные общества на налоговые убежища в предыдущие десятилетия.[100] Поначалу Сориа отрицал это, но продолжали просачиваться отчеты, которые противоречили ему.14 апреля стала известна компания, которой он владел. Джерси до 2002 г., а мэр Лас-Пальмас. Сориа был поставлен в критическое политическое положение в результате его запутанных и изменчивых объяснений по этому вопросу, и на следующий день ушел в отставку.[101][102]

Он не единственный видный испанский политик, у которого были офшоры.

Бывший МВФ президент Родриго Рато, вице-президент консервативного правительства премьер-министра Хосе Мария Аснар, имел более 3,6 млн евро в двух офшорных компаниях. Испания обвиняет его в предполагаемых налоговых преступлениях, отмывании денег и коррупции среди физических лиц в других случаях коррупции.[103]Микаэла Домек-Солис, жена Мигель Ариас Каньете Еврокомиссар по вопросам климата и энергетики и бывший министр сельского хозяйства, продовольствия и окружающей среды ЕС также открыли общества оболочки.

В Испанская королевская семья также причастен к этому налоговому скандалу: Принцесса Пилар Бурбонская, герцогиня Бадахос, сестра бывшего короля Хуан Карлос I и тетя нынешнего короля, Фелипе VI 40 лет владела офшорной корпорацией, до отречения ее брата. В 1974 году она создала компанию под названием Delantera Financiera и была ее президентом и администратором. Сначала она отрицала это, когда ее имя появилось в Панамских документах. Ее муж, умерший в 1991 году, был генеральным секретарем корпорации. Его сын, Бруно Гомес-Асебес, является казначеем и менеджером этой компании. Имя Амалио де Маричалар [es ], граф Рипалда и брат Хайме де Маричалар, бывший муж королевской дочери, Елена де Бурбон, также появляется.

Более того, в огромном коррупционном скандале с участием королевского дома Иньяки Урдангарин и его деловой партнер в Nóos фонд, были посоветованы Mossack Fonseca перевести средства.[104][105][106][107]

Два правнука диктатора Франсиско Франко, Франсиско и Хуан Хосе Франко Суэльвес создали зарегистрированные общества в Британские Виргинские острова через Mossack Fonseca. Хуан Хосе Франко открыл Malini Investments в 1997 году, был директором в 2012 году и закрылся в 2013 году. Он сказал газете. Эль Конфиденсьял он был «абсолютно невежественен». Франсиско Франко Суэльвес, его старший брат, также открыл Vamfield Alliance Limited в 1997 году в качестве директора.[108]

Олегер Пуйоль [es ], сын Хорди Пухоль, бывший Президент Женералитата Каталонии, предоставляется[требуется разъяснение ] отвлечение комиссии в размере 6,8 миллиона евро от продажи офиса непрозрачному обществу, которое вернуло с другой офшорной компанией еще около 5 миллионов евро. Его семье Пужоля, родителям и детям предъявлено обвинение в нескольких преступлениях в налоговом мошенничестве и коррупции.[109]

Нынешняя жена бывшего премьер-министр Испании Фелипе Гонсалес, Мария Гарсия Вакеро открыла счет в Швейцария для Carmingo Ltd в 2004 году в налоговой гавани Ниуэ, остров в южной части Тихого океана.[110] Адвокат Кандидо Конде-Пумпидо-младший, сын бывшего генерального прокурора Испании и магистрат Верховный суд Испании, Cándido Conde-Pumpido, попросили открыть оффшорную компанию Mossack Fonseca в 2008 году, хотя сделка не была завершена[Почему? ]. Он планировал, что офшорная компания будет посредником в проекте строительства небоскреба в столице Панамы, а не для сокрытия денег.[111]

Франсиско Паэса, важный шпион для CNI, работая на Министерство Внутренних Дел, открыл оффшорный счет после инсценировки своей смерти в 1998 году.[112]

Лучшие банкиры и испанские бизнесмены использовали эту фирму для открытия счетов и компаний: Мигель Блеса, президент Caja Madrid Хесус Бардерас, бизнесмен, близкий к экс-премьер-министру, которого судили в испанских судах по многочисленным делам о коррупции. Фелипе Гонсалес, дети юриста Хавьер де ла Роса, который также связан с коррупционными делами, Карлос Ортега, Генеральный директор Pepe Jeans, и семьи с крупными гостиничными сетями, такими как Riu (RIU Hotels & Resorts ), Эскаррер (Meliá Hotels International ) и Мартинон (Группа Мартинон).[113][114][115]

Коллекционеры Марина Руис-Пикассо и Борха Тиссен владеют компаниями Mossack Fonseca. Адвокат Тиссена сказал, что его компания была полностью заявлена ​​налоговым органам, и Руис-Пикассо отказался от комментариев.[116] Среди других задействованных знаменитостей - испанский режиссер Педро Альмодовар, получивший Оскар в 2003 году за Habla con ella и вместе со своим братом Агустином в 1991 году создали компанию под названием Glen Valley на Британских Виргинских островах. Агустин ответил, что закрыл компанию в 1994 году, и она заплатила все налоги.[117]

Личность шоу-бизнеса Кармен Ломана сказала, что после смерти мужа, владельца офшорной компании, она позаботилась об этом, но ничего не знала ни о бизнесе, ни о налогах. Бертин Осборн, ведущий и испанский певец, и известный актер Иманол Ариас, главный герой одного из самых длинных и важных сериалов испанского телевидения, Cuéntame cómo pasó, были названы. Осборн сказал, что его счет был легальным и что он использовал его в соответствии с рекомендациями, чтобы сэкономить деньги. Он также вовлечен в скандал из-за мошенничества с казначейством с актрисой и другим главным героем сериала, Ана Дуато. Хуан Луис Себриан, журналист, соучредитель Эль-Паис, и генеральный директор Приса, испанский медиа-конгломерат, владеет 2% Star Petroleum, родственной нефтяной корпорации с налоговыми убежищами. После того, как его назвали, он решил подать в суд на La Sexta, который раскрыл свою причастность к этому скандалу.[118][119][120][121][122][123]

Бывший президент футбольный клуб Барселона, Хосеп Луис Нуньес, нынешний вице-президент Карлес Виларруби и Эдуардо Фернандо де Блас, вице-президент Реал Мадрид, имел офшорные компании с Mossack Fonseca.[124][125][126]

Швеция

Шведский Орган финансового надзора (ФИ) заявила 4 апреля 2016 г., что расследует действия Nordea, одно из крупнейших финансовых учреждений в странах Северной Европы, после того, как в Панамских документах было обнаружено, что офис банка в Люксембурге помог создать около 400 оффшорных компаний для своих клиентов в период с 2004 по 2014 год в Панаме и Британские Виргинские острова для своих клиентов.[127][128]

Управление финансового надзора Швеции (FI) заявило, что существуют «серьезные недостатки» в том, как Nordea контролирует отмывание денег, и дал банку два предупреждения. В 2015 году Nordea пришлось заплатить максимально возможный штраф - более пяти миллионов евро.[127] В 2012 году Nordea попросила Mossack Fonseca изменить документы задним числом так, чтобы доверенности трех датских клиентов были в силе с 2010 года.[127] Директор Nordea Private Banking Торбен Сандерс признал, что до 2009 года Nordea не проверяла лиц, уклоняющихся от уплаты налогов: «В конце 2009 года мы решили, что наш банк не будет средством уклонение от уплаты налогов, - сказал Сандерс.[127] Другие шведские банки также присутствуют в документах, но Nordea встречается 10 902 раза, а следующий наиболее часто упоминаемый банк встречается только 764 раза.[129] Управление финансового надзора Швеции (FI) позже заявило, что они также проведут расследование в отношении трех других крупных банков Швеции: Handelsbanken, Skandinaviska Enskilda Banken (SEB) и Swedbank.[нужна цитата ]

Nordea разорвала все отношения с Mossack Fonseca после интервью с генеральным директором Nordea Каспер фон Коскулль на SVT 4 апреля.[128][130][131]

В ответ на утечку премьер-министр Стефан Лёфвен сказал, что очень критически относится к поведению и роли Nordea, а министр финансов Магдалена Андерссон охарактеризовал поведение банка как «абсолютно неприемлемое».[130][132][133]

Швейцария

6 апреля федеральная полиция произвела обыск УЕФА штаб-квартира в Ньон в рамках расследования "преступного бесхозяйственности" Лига чемпионов договор о правах на телевидение, подписанный ФИФА новый президент Джанни Инфантино.[134] В тот же день генеральный прокурор Женевы открыл несколько процедур в ответ на сообщение о неправомерном поведении швейцарских юристов и попечителей.[135]

8 апреля, через несколько часов после публикации новой серии статей, посвященных искусству, скрытому за офшорными компаниями, прокурор арестовал Модильяни стоит около 25 миллионов долларов в Женева Фрипорт.[116][136] Судебный процесс в Нью-Йорке утверждал, что картина была украдена нацистами во время Второй мировой войны; ответчики заявили, что они не владеют им, но просочившиеся документы показывают, что они контролируют International Art Center, подставную компанию, зарегистрированную в Панаме, которая владеет им.[116]

Ив Бувье и российский миллиардер Дмитрий Рыболовлев В судебном процессе по ценообразованию произведений искусства оба имеют компании Mossack Fonseca.[116]

Просочившиеся в сеть документы также пролили свет на владение подставными компаниями в затяжном судебном процессе в Лозанне по поводу права собственности на произведения искусства из шале в Гштааде покойного греческого судоходного магната. Василий Гуландрис.[116][137]

11 апреля было начато очередное расследование злоупотребления названием благотворительных организаций, таких как Красный Крест или WWF.[138]

Базирующаяся в Швейцарии компания Diacore является клиентом Mossack Fonseca и имеет через нее около тридцати компаний. Diacore управляет Даниэль Стейнмец, но до недавнего времени его брат Бени Стейнмец имел доверенность на компанию. Diacore является частью Steinmetz Group.[139]

Украина

Президент Украины Петр Порошенко

Когда президент Украины Петр Порошенко вступил в должность в 2014 году, народное восстание только что свергло его предшественника, Виктор Янукович.[140] Порошенко пообещал продать свой кондитерский бизнес (Рошен ) в случае избрания, но утечка документов указывает на то, что 21 августа 2014 г. он вместо этого приказал Mossack Fonseca создать оффшорную холдинговую компанию Prime Asset Partners Ltd в Британские Виргинские острова и перевел туда свою компанию примерно через два месяца после выборов. Этот шаг мог сэкономить ему миллионы долларов на украинских налогах.[141] Записи на Кипре показывают, что он единственный акционер фирмы.[142] Некоторые юристы говорят, что объяснение может быть разумным;[143] однако это не имеет значения для украинских СМИ, подчеркивая, что Порошенко открыл свой офшорный счет в августе 2014 года, когда русские убивали украинских солдат в Иловайск.[143] Отчет «Панамские документы» мог также повлиять на провал торговой сделки с Нидерландами на референдуме 6 апреля.[143]

Антикоррупционная группа Transparency International считает, что «создание бизнеса во время пребывания на посту президента является прямым нарушением конституции».[144] Также журналисты из Проект по освещению организованной преступности и коррупции полагают, что с этим ходом Порошенко совершил еще два противозаконных действия: он открыл новый бизнес, находясь у власти, и впоследствии не сообщил об этом в своих заявлениях о раскрытии информации.[144] Порошенко отрицал какие-либо правонарушения, а представитель заявил, что у офшорной компании не было активных активов и что это была законная корпоративная реструктуризация, направленная на то, чтобы помочь продать активы Порошенко. Группа Рошен.[144] Аналитики в Украине ответили, что секретный способ создания этих счетов Порошенко наверняка подорвет к нему доверие. его партия и сама Украина.[145]

Новости об офшорном бизнесе Порошенко появились, когда его правительство провело кампанию против офшорных компаний.[141] Олег Ляшко, лидер Радикальная партия, призвал законодателей начать процедуру импичмента,[141] и даже некоторые из его союзников поддержали призывы к созданию парламентской комиссии для расследования обвинений.[141]

в Украинский парламент, отношения между Блок Порошенко и Партия Народного фронта премьер-министра Арсений Яценюк за предыдущие месяцы уже испортились, с взаимными обвинениями в коррупция.[141] Премьер министр Арсений Яценюк также объявил, что уйдет в отставку по утечкам Панамских документов.[146]

объединенное Королевство

Тогдашний премьер-министр Великобритании Дэвид Кэмерон. Джереми Корбин, то Лидер оппозиции, призвала к немедленному независимому расследованию налоговых дел семьи Кэмерона.

В соответствии с Хранитель «Британская собственность на сумму более 170 миллиардов фунтов стерлингов сейчас находится за границей ... Почти каждая десятая из 31 000 компаний, владеющих британской собственностью, связана с Mossack Fonseca».[147][148]

Среди документов Панамской бумаги указаны имена шести членов Дом лордов, некоторые из которых были спонсорами Кэмерон Консервативная партия, а также другие консервативные доноры.[149][150] К ним относятся:

  • Энтони Бэмфорд:[150] 4 миллиона фунтов стерлингов в виде пожертвований Консервативной партии, сделанных консерватором жизнь сверстник в 2013;
  • Дэвид Роуленд:[150] 3,8 миллиона фунтов стерлингов в виде пожертвований Консервативной партии, бывший партийный казначей;
  • Семья Флеминг и партнеры:[150] Более 400 000 фунтов стерлингов в виде пожертвований Консервативной партии, включая прямые пожертвования Дэвиду Кэмерону;
  • Торговля акциями Juniper:[150] Заем в размере 250 000 фунтов стерлингов Консервативной партии от офшорного фонда с непрозрачной структурой собственности;
  • Тони Бэкингем:[150] Пожертвование 100 000 фунтов стерлингов Консервативной партии;
  • Лорд Эшкрофт:[151] человек, который опубликовал "свинарник "утверждения о Кэмероне;[152]
  • Баронесса Памела Шарплс (через ее багамскую компанию Nunswell Investments Limited): пожизненно пела в 1973 году;[153]
  • Бывший депутат Майкл Мейтс через свою компанию Haylandale: утверждал, что его компания «никогда не имела реальной стоимости», и зарегистрировал интересы в парламенте.[150]

Поскольку Соединенное Королевство по-прежнему осуществляет различную степень контроля над Британские заморские территории и Корона зависимости которые составляют большое количество существующих налоговых убежищ и «секретных юрисдикций», на премьер-министра Дэвида Кэмерона оказывалось давление с требованием внести изменения.[154][155] В соответствии с Журнал "Уолл Стрит, Панамские документы "проливают свет на созвездие офшорных центров в последних остатках Британской империи, начиная с Гибралтар на Британские Виргинские острова (БВО) ".[154] Из компаний, созданных Mossack Fonseca и включенных в утечку данных, компании с Британских Виргинских островов возглавили список со 113 000 из почти 215 000 компаний, которыми Mossack Fonseca управляла или регистрировала там. Британская заморская территория Ангилья был 7-м в списке.[156]

Кэмерон раскритиковал сложные офшорные структуры в 2013 году, заявив, что это «несправедливо и неправильно то, что делают некоторые [компании], говоря:« У меня много продаж здесь, в Великобритании, но я собираюсь заплатить своего рода роялти ». гонорар в пользу другой компании, которой я владею в другой стране, где действуют особые налоговые льготы ». Он сказал, что поднимет этот вопрос на саммит G8 в том году.[157] На саммите Кэмерон потребовал большей прозрачности, утверждая, что это будет лучше для бизнеса.[150] В 2014 году Кэмерон обратился ко всем заморским территориям и зависимым территориям короны с просьбой создать открытый реестр фирм и частных лиц с инвестициями, зарегистрированными в их юрисдикциях, но к моменту утечки Панамских документов в апреле 2016 года только Монтсеррат и Гибралтар согласились сделать это. .[нужна цитата ]s

Протестующие снаружи 10 Даунинг-стрит призыв к отставке Дэвида Кэмерона, 9 апреля 2016 г.

Лидер оппозиции Джереми Корбин сказал: "Правительству нужно прекратить возиться с уклонением от уплаты налогов"[158] и призвал к введению «прямого правления» над британскими заморскими территориями и зависимыми территориями Короны, которые действуют как налоговые убежища.[159] Бывший бизнес-секретарь Винс Кейбл согласился, хотя бывший генеральный прокурор Доминик Грив охарактеризовал это предложение как «что-то вроде ядерного варианта»[160] что "разрушило бы средства к существованию" жителей Британских Виргинских островов в финансовой индустрии.[161] Лейбористская партия также заявила, что запланированный Кэмероном «антикоррупционный» саммит в мае[162] было бы "шарадой", если бы Кэмерон, как председатель саммита, не потребовал бы присутствия представителей всех зависимых от короны и заморских территорий.[163]

Дженни Грейнджер, пресс-секретарь HMRC, заявила, что департамент получил «большой объем информации об офшорных компаниях, в том числе в Панаме, из широкого круга источников, который в настоящее время является предметом интенсивного расследования». Она сказала, что HMRC попросила ICIJ поделиться всеми своими данными.[164][165]

Частный сыщик показал, что Эдвард Труп, назначенный исполнительным председателем HMRC в апреле 2016 года, был бывшим партнером Симмонс и Симмонс, лондонская юридическая фирма, в число клиентов которой входил зарегистрированный в Панаме фонд, созданный отцом Дэвида Кэмерона, Blairmore Holdings.[166][167] Документы, полученные Süddeutsche Zeitung и ICIJ раскрывают тесные отношения Simmons & Simmons с офшорными компаниями и крупными зарубежными владельцами недвижимости, включая инвестиционную компанию, управляемую от имени шейха Хамад бин Абдулла Аль Тани, в то время как Troup был ее старшим налоговым партнером.[168]

Blairmore Holdings, Inc.

Основная статья: Blairmore Holdings

Ян Кэмерон, покойный отец премьер-министра Великобритании Дэвид Кэмерон, управлял оффшорным фондом (Blairmore Holdings, Inc.) через Mossack Fonseca, которая 30 лет избегала уплаты налогов в Великобритании. Его компания переехала в Ирландию после того, как Дэвид Кэмерон стал премьер-министром.[169] 6 апреля Кэмерон признал, что он владел акциями Блэрмора, но сказал, что продал свои акции, прежде чем стать премьер-министром.[170]

Известные политики раскритиковали причастность к скандалу семьи Кэмеронов; Лидер оппозиции Джереми Корбин призвала к немедленному независимому расследованию налоговых дел семьи Кэмерона, а также к более жестким законам о Уклонение от уплаты налогов в Великобритании.[171]

Рекомендации

  1. ^ «Гигантская утечка офшорных финансовых отчетов раскрывает глобальный массив преступности и коррупции». OCCRP. Международный консорциум журналистов-расследователей. 3 апреля 2016 г. Архивировано с оригинал 4 апреля 2016 г.
  2. ^ Schmidt, Michael S .; Майерс, Стивен Ли (3 апреля 2016 г.). "Утечка файлов Панамской юридической фирмы подробно описывает офшорные счета, связанные с мировыми лидерами". Нью-Йорк Таймс. ISSN  0362-4331. В архиве из оригинала 29 марта 2017 г.. Получено 25 марта, 2017.
  3. ^ Васильева Наталья; Андерсон, Мэй (3 апреля 2016 г.). «News Group заявляет о наличии огромного количества данных об офшорных счетах». Нью-Йорк Таймс. Ассошиэйтед Пресс. Получено 4 апреля, 2016.
  4. ^ Гарсайд, Джульетта; Ватт, Холли; Пегг, Дэвид (3 апреля 2016 г.). «Панамские документы: как богатые и знаменитые в мире прячут свои деньги в офшорах». Хранитель. В архиве с оригинала 3 апреля 2016 г.. Получено 3 апреля, 2016.
  5. ^ Квентин, Арьес; Паравинчи, Джулия (7 апреля 2016 г.). «5 способов, которыми Панамские документы заметили цифры по ЕС». ПОЛИТИКО. В архиве с оригинала 7 апреля 2016 г.. Получено 7 апреля, 2016.
  6. ^ Арьес, Квентин (6 апреля 2016 г.). «ЕС клянется действовать быстро в соответствии с Панамскими документами». ПОЛИТИКО. В архиве с оригинала 7 апреля 2016 г.. Получено 7 апреля, 2016.
  7. ^ Стюарт, Хизер (6 апреля 2016 г.). «Кэмерон вмешался, чтобы защитить оффшорные трасты от налогового давления ЕС в 2013 году». Хранитель. В архиве с оригинала 7 апреля 2016 г.. Получено 7 апреля, 2016.
  8. ^ «Панамские документы: озабоченность Кэмерона в 2013 г. по поводу реформ доверия». Новости BBC. 7 апреля 2016 г. В архиве с оригинала 7 апреля 2016 г.. Получено 7 апреля, 2016.
  9. ^ "Андорра Дифузио ". В архиве 23 апреля 2016 г. Wayback Machine
  10. ^ "Андорра Дифузио RTVA". В архиве 23 апреля 2016 г. Wayback Machine
  11. ^ "Portada de El Periòdic d'Andorra". В архиве 12 июня 2016 г. Wayback Machine
  12. ^ "Европа Пресс - Орфонд" В архиве 3 июня 2016 г. Wayback Machine
  13. ^ «Libertad Digital» В архиве 22 апреля 2016 г. Wayback Machine
  14. ^ "Хорди Синка социо де уна эмпреза винкуладо а лос диамантес де сангре". La Sexta Noticias. 8 мая 2016 года. В архиве из оригинала от 20 ноября 2016 г. - через YouTube.
  15. ^ "Riesiges Datenleck enthüllt Offshore-Deals". В архиве из оригинала 5 апреля 2016 г.. Получено 4 апреля, 2016.
  16. ^ а б https://bivol.bg/en/panama-papers-controversial-mps-trusted-lawyer-owns-key-offshores-the-spectrum-of-bulgarian-kgb.html, Panama Papers: Надежный юрист скандального депутата владеет ключевыми офшорами, Призрак КГБ Болгарии, 16 января 2019 г.
  17. ^ https://www.capital.bg/biznes/kompanii/2017/08/18/3026186_cialoto_peevsko_voinstvo_sreshtu_dunarit/,Цялото Пеевско войнство срещу "Дунарит", Kapital, 18 августа 2017 г.
  18. ^ https://www.capital.bg/politika_i_ikonomika/bulgaria/2017/08/31/3033806_cialoto_borisovo_voinstvo_sreshtu_dunarit/, Цялото Борисово войнство срещу "Дунарит", Капитал, 31 августа 2017 г.
  19. ^ https://www.dnevnik.bg/sviat/2016/04/04/2736405_proverkite_za_bulgariia_v_dosietata_ot_panama_pravi/, Проверките за България в "Досиетата от Панама" прави единствено Алексения Димитрова, Дневник, 4 апреля 2016 г.
  20. ^ а б Ангелос Анастасиу (4 апреля, 2016)Кипр замешан в панамских документах В архиве 6 апреля 2016 г. Wayback Machine, Cyprus Mail, получено 5 апреля 2016 г.
  21. ^ «Налоговые органы Дании покупают доказательства« Панамских бумаг »». DW.COM. Получено 29 ноября, 2018.
  22. ^ «Дания платит за данные Панамских документов о собственных гражданах». 29 сентября 2016 г.. Получено 29 ноября, 2018.
  23. ^ Франция открывает расследование после утечки информации в Панаме В архиве 19 октября 2017 г. Wayback Machine, Reuters (4 апреля 2016 г.).
  24. ^ "Francia vuelve a poner a Panamá en su lista de refugios fiscales" (на испанском). 5 апреля 2016 г. В архиве из оригинала от 6 апреля 2016 г.. Получено 5 апреля, 2016.
  25. ^ "Г-н Джером Андре КАХУЗАК | База данных ICIJ Offshore Leaks". offshoreleaks.icij.org. Получено 15 августа, 2020.
  26. ^ Agence France-Presse (19 марта 2013 г.). "Jérôme Cahuzac démissionne". В архиве с оригинала 30 июля 2016 г.. Получено 18 апреля, 2016.
  27. ^ Анжелика Хрисафис (2 апреля 2013 г.). «Бывший министр бюджета Франции признает ложь о секретном офшорном счете». В архиве с оригинала 14 апреля 2016 г.. Получено 18 апреля, 2016.
  28. ^ "Национальное бюро PS exclut Jérôme Cahuzac à l'unanimité". Le Monde. 9 апреля 2003 г.. Получено 18 апреля, 2016.
  29. ^ Саймон Пиль (20 апреля 2015 г.). "Premier bilan mitigé pour le parquet financier". Le Monde. Получено 18 апреля, 2016.
  30. ^ а б "L'affaire Riwal, le Bygmalion version FN". L'Expresse. 1 марта 2015 г. В архиве из оригинала 17 апреля 2016 г.. Получено 18 апреля, 2016.
  31. ^ "Enquête du parquet financier sur le patrimoine de Marine Le Pen". Рейтер Франция. 7 января 2016 г. В архиве из оригинала 27 апреля 2016 г.. Получено 18 апреля, 2016.
  32. ^ Марк де Бони (3 октября 2015 г.). "Quand lespartis rémunèrent leurs cadres avec l'argent de Bruxelles". Le Figaro. В архиве с оригинала 19 марта 2016 г.. Получено 18 апреля, 2016.
  33. ^ Рейнер, Гордон; Морган, Том; Райли-Смит, Бен; Макканн, Кейт (6 апреля 2016 г.). «Панамские документы: офшорная фирма, созданная отцом Кэмерона, была переведена в Ирландию в год, когда сын стал премьер-министром». Телеграф. В архиве из оригинала 5 апреля 2016 г.. Получено 6 апреля, 2016.
  34. ^ «Панамские документы - влиятельные игроки». ICIJ. В архиве из оригинала от 4 апреля 2016 г.
  35. ^ «Εταιρείες-φαντάσματα πωλούσαν μέσω Παναμά έργα τέχνης της οικογένειας Γουλανδρή». В архиве с оригинала от 20 апреля 2016 г.
  36. ^ «Премьер-министр Исландии заявил, что не уйдет в отставку из-за скандала с Панамскими документами». Белфаст Телеграф. 4 апреля 2016 г.. Получено 4 апреля, 2016. Он якобы продал свою половину компании Palsdottir за один доллар 31 декабря 2009 года, за день до вступления в силу нового исландского закона, который требовал бы от него объявить право собственности на Wintris конфликтом интересов.
  37. ^ а б c d Фредерик Обермайер; Бастиан Обермайер. "Шторм приближается". Панамские документы. Süddeutsche Zeitung. В архиве с оригинала 14 июня 2016 г.
  38. ^ МакКернан, Бетан (5 апреля 2016 г.). «Люди в Исландии бросают йогурт в парламент из-за Панамских документов». indy100. В архиве из оригинала от 6 апреля 2016 г.. Получено 5 апреля, 2016.
  39. ^ Бауэрс, Саймон (3 апреля 2016 г.). «Премьер-министр Исландии сталкивается с призывами к досрочных выборах после разоблачений офшоров». Хранитель. В архиве с оригинала 3 апреля 2016 г.. Получено 3 апреля, 2016.
  40. ^ «Последствия панамских документов: премьер-министр Исландии уходит в отставку». CNN. 5 апреля 2016 г. В архиве из оригинала 5 апреля 2016 г.. Получено 5 апреля, 2016.
  41. ^ Тим Хьюм; Зои Роберт; Холли Ян (7 апреля 2016 г.). "Исландия клянется новым премьер-министром на фоне провала Панамских документов". CNN. В архиве с оригинала 1 июня 2016 г.. Получено 30 мая, 2016.
  42. ^ «Новые документы показывают, что президент Исландии имел связь с офшорной компанией в налоговой гавани». Журнал Исландия. 26 апреля 2016 г. В архиве из оригинала 24 сентября 2016 г.. Получено 30 мая, 2016.
  43. ^ а б c Алекс Эллиотт (21 апреля 2016 г.). «Опубликована вторая история утечки панамских документов». Исландия Обзор онлайн. В архиве с оригинала 23 апреля 2016 г.. Получено 23 апреля, 2016.
  44. ^ «Панамские документы: ирландские связи: ирландские строители, спортсмены, банкиры, солиситоры, бухгалтеры, перечисленные в просочившихся файлах». Irish Times. 8 мая 2016 года.
  45. ^ «Старший деятель Мэтисона основал кипрскую фирму для снижения налоговых расходов». Irish Times. 4 апреля 2016 г.
  46. ^ «Что Панамские документы говорят нам об Ирландии». Irish Times. 9 апреля 2016 г.
  47. ^ Роберто Петрини (6 апреля 2016 г.). «Панамские документы, приобретайте italiane al lavoro. La Guardia di Finanza indaga per riciclaggio». Repubblica.it. В архиве с оригинала от 10 апреля 2016 г.
  48. ^ "Panama Papers, altri 100 nomi: spuntano Galliani, Barilla, Pessina, Berlusconi e Briatore. E Verdone si difende:" Sono onesto, datemi fiducia"". LaStampa.it. 14 апреля 2016 г. В архиве из оригинала 17 апреля 2016 г.
  49. ^ "Il secondo elenco - Panama Papers, altri 100 nomi: spuntano Galliani, Barilla, Berlusconi e Briatore". 9 мая 2019. В архиве с оригинала 18 апреля 2016 г.
  50. ^ Тилени Монгудхи; Нданки Кахюрика (7 апреля 2016 г.). "Ссылка на Nujoma в" Панамских документах "'". Намибиец. В архиве с оригинала 18 апреля 2016 г.. Получено 27 апреля, 2016.
  51. ^ Allied Newspapers Ltd. «Перестановка: Конрад Мицци все еще в кабинете, Шембри остается на месте». Times of Malta. В архиве из оригинала 1 мая 2016 г.. Получено 2 мая, 2016.
  52. ^ «Конрад Мицци заявляет о семейном доверии Новой Зеландии». MaltaToday.com.mt. В архиве из оригинала 29 апреля 2016 г.. Получено 2 мая, 2016.
  53. ^ Конрад Мицци: «Я не уйду в отставку'". MaltaToday.com.mt. В архиве из оригинала 3 мая 2016 г.. Получено 2 мая, 2016.
  54. ^ «Мы не позволим никому очернить это правительство коррупцией - Джозеф Маскат - The Malta Independent». В архиве с оригинала от 26 апреля 2016 г.
  55. ^ «Марлен Фарруджа поддержит вотум недоверия Мицци». MaltaToday.com.mt. В архиве из оригинала 7 мая 2016 г.. Получено 15 мая, 2016.
  56. ^ Allied Newspapers Ltd. «Конрад Мицци признает нарушение налогового законодательства - говорит, что стоимость панамской компании составила 92 евро». Times of Malta. В архиве с оригинала 14 апреля 2016 г.. Получено 2 мая, 2016.
  57. ^ а б "PN назвал скандал с Конрадом Мицци и Китом Шембри" крупнейшим в политической истории Мальты "- The Malta Independent". В архиве с оригинала от 26 апреля 2016 г.
  58. ^ Allied Newspapers Ltd. «Обновлено - Оппозиция описывает ситуацию как« сюрреалистичную », поскольку Конрад Мицци делает заявление в парламенте о кладбищах». Times of Malta. В архиве из оригинала 20 мая 2016 г.. Получено 15 мая, 2016.
  59. ^ «Панамские документы - Конрад Мицци, Кейт Шембри хотели открыть банковский счет в Дубае». MaltaToday.com.mt. В архиве из оригинала 29 апреля 2016 г.. Получено 2 мая, 2016.
  60. ^ «Панамские документы: мальтийские лидеры рассказали Mossack Fonseca о секретном игровом плане». Финансовый обзор. 13 апреля 2016 г. В архиве из оригинала 15 мая 2016 г.. Получено 2 мая, 2016.
  61. ^ Allied Newspapers Ltd. «Панамские документы: еще два банка обратились за Мицци и Шембри». Times of Malta. В архиве из оригинала 7 мая 2016 г.. Получено 2 мая, 2016.
  62. ^ «Панамские документы: лидеры Мальты обратились к Mossack Fonseca через пять дней после выборов». Финансовый обзор. 10 апреля 2016 г. В архиве из оригинала 3 мая 2016 г.. Получено 2 мая, 2016.
  63. ^ «Панамские документы: новый поворот в саге о мальтийском банке Mossack Fonseca». Финансовый обзор. 18 апреля 2016 г. В архиве из оригинала 10 мая 2016 г.. Получено 2 мая, 2016.
  64. ^ «Обновлено - декларации министров об имуществе: Mizzi объявляет панамскую компанию и траст Новой Зеландии - The Malta Independent». В архиве с оригинала 30 апреля 2016 г.. Получено 2 мая, 2016.
  65. ^ «Конрад Мицци отказывается извиняться по поводу панамских документов; говорит, что он не министр без портфеля - The Malta Independent». В архиве из оригинала 1 мая 2016 г.. Получено 2 мая, 2016.
  66. ^ «У Конрада Мицци больше власти, поскольку он теперь курирует все министерства - Майкл Бригуглио - The Malta Independent». В архиве из оригинала 1 мая 2016 г.. Получено 2 мая, 2016.
  67. ^ «Обновлено (3): Конрад Мицци, Кейт Шембри останутся в Кастилии; Маллиа возвращается в кабинет - The Malta Independent». В архиве из оригинала 2 мая 2016 г.. Получено 2 мая, 2016.
  68. ^ «5 способов, которыми Панамские документы заметили цифры по ЕС». ПОЛИТИКО. 4 апреля 2016 г. В архиве из оригинала 7 сентября 2017 г.. Получено 29 апреля, 2017.
  69. ^ «Обновлено (3): Конрад Мицци, Кейт Шембри остаются в Кастилии; Маллиа возвращается в кабинет». Независимая Мальта. В архиве с оригинала 26 марта 2017 г.. Получено 29 апреля, 2017.
  70. ^ "Запуск" L-Aqwa fl-Ewropa. Il-Panama Papers u l-Poter "Марка А. Саммута - The Malta Independent". В архиве из оригинала 4 ноября 2016 г.. Получено 4 декабря, 2016.
  71. ^ Гарсайд, Джульетта (16 октября 2017 г.). «Заминированный автомобиль на Мальте убил журналиста Panama Papers». Хранитель. В архиве с оригинала от 1 ноября 2017 г. - через www.theguardian.com.
  72. ^ "'План ЕС срочно по прекращению прав собственности на секретные компании может пропустить крайний срок ». ICIJ. Получено 14 июля, 2020.
  73. ^ «Европейский портал электронного правосудия - Регистры предприятий». e-justice.europa.eu. Получено 15 июля, 2020.
  74. ^ «MFSA публикует годовой отчет и финансовую отчетность за 2018 год: сложный год, отмеченный изменениями и ростом на 9,5% в секторе финансовых услуг Мальты». MFSA. Получено 14 июля, 2020.
  75. ^ «Прозрачность - главный приоритет для компаний». Times of Malta. Получено 14 июля, 2020.
  76. ^ «О МБР». Регистр предприятий Мальты. 9 июня 2019 г.,. Получено 14 июля, 2020.
  77. ^ «Реестр компаний станет первым агентством в мире, управляемым системой на основе блокчейна - The Malta Independent». www.independent.com.mt. Получено 14 июля, 2020.
  78. ^ Линн Йохансен. "Skatteetaten jakter på 30 nordmenn" [Налоговая служба разыскивает 30 норвежцев]. VG (на норвежском языке). В архиве из оригинала от 6 апреля 2016 г.. Получено 5 апреля, 2016.
  79. ^ Мина Габель Лунде (4 апреля 2016 г.). "Fantastisk å være en brikke i et stort grensesprengende prosjekt" [Замечательно быть винтиком в большом новаторском проекте]. www.dn.no (на норвежском языке). В архиве из оригинала от 6 апреля 2016 г.. Получено 5 апреля, 2016.
  80. ^ «Поиск по стране Португалия - База данных ICIJ Offshore Leaks».
  81. ^ «Цифровой ридер Impresa». leitor.expresso.pt. В архиве с оригинала 13 августа 2017 года.
  82. ^ а б c d е ж грамм Петра Блюм; Фредерик Обермайер; Бастиан Обермайер. «Богатые друзья Путина». Панамские документы. Süddeutsche Zeitung. В архиве из оригинала от 21 апреля 2016 г.
  83. ^ Дженсен, Дональд Н. (4 сентября 2013 г.). "Путинский запрет на иностранные активы в действии". Институт современной России. В архиве с оригинала 1 июня 2016 г.. Получено 27 апреля, 2016.
  84. ^ а б c Хардинг, Люк (3 апреля 2016 г.). «Выявлено: оффшорный след на 2 миллиарда долларов, ведущий к Владимиру Путину». Хранитель. Лондон. В архиве с оригинала 14 декабря 2016 г.
  85. ^ Шанс, Мэтью (7 апреля 2016 г.). «Путин, власть и панамские документы». CNN. В архиве с оригинала от 10 апреля 2016 г.
  86. ^ а б «Массовая утечка показывает, как богатые и влиятельные люди прячут свои деньги». Макклатчи, округ Колумбия. 5 апреля 2016 г. В архиве с оригинала 15 апреля 2016 г.. Получено 19 апреля, 2016.
  87. ^ а б Золото партитуры [Золото счета]. Новая газета (на русском). Москва. 3 апреля 2016 г. В архиве из оригинала от 6 апреля 2016 г.. Получено 6 апреля, 2016. Золотые ноты - Почему Сергея Ролдугина, близкого друга Владимира Путина, можно считать не только музыкантом-виртуозом, но и владельцем теневой офшорной империи с активами в миллиарды долларов
  88. ^ Хардинг, Люк (4 апреля 2016 г.). «Кремль отвергает разоблачения в панамских документах как« путинфобию ».'". Хранитель. В архиве из оригинала 5 апреля 2016 г.. Получено 6 апреля, 2016.
  89. ^ Ким Хьельмгаард; Анна Арутюнян. «Россия заявляет, что Путин - главная цель Панамских документов». США СЕГОДНЯ. В архиве из оригинала 21 мая 2016 г.. Получено 15 мая, 2016.
  90. ^ Лиззи Дирден. "Представитель Владимира Путина обвиняет" путинофобию "в утечке информации из Панамы". Независимый. В архиве из оригинала 10 мая 2016 г.. Получено 15 мая, 2016.
  91. ^ Говард Амос. «Кремль взрывает панамские документы как путинофобскую« атаку »на Россию, организованную ЦРУ». International Business Times. В архиве с оригинала 14 мая 2016 г.. Получено 15 мая, 2016.
  92. ^ «Панамские документы: Путин отвергает обвинения в коррупции». Новости BBC. 7 апреля 2016 г. В архиве с оригинала 7 апреля 2016 г.. Получено 7 апреля, 2016.
  93. ^ "Путин отвергает панамские документы как попытку дестабилизировать Россию В архиве 7 января 2017 г. Wayback Machine ". Хранитель. 7 апреля 2016 г.
  94. ^ Джейк Рудницкий, Руднит; Илья Архипов, world_reporter. «Путин видит США и Goldman Sachs в утечке панамских бумаг». Bloomberg.com. В архиве с оригинала 15 апреля 2016 г.. Получено 15 апреля, 2016.CS1 maint: несколько имен: список авторов (связь)
  95. ^ «Кремль извиняется за путинскую Goldman Sachs Gaffe». Новости NBC. В архиве с оригинала 18 апреля 2016 г.. Получено 15 апреля, 2016.
  96. ^ «Российские государственные СМИ в основном игнорируют панамские газеты». Рекламный щит. В архиве с оригинала от 10 апреля 2016 г.
  97. ^ Том Балмфорт (5 апреля 2016 г.). «Панамские документы в России». Атлантический океан. В архиве с оригинала от 4 декабря 2016 г.
  98. ^ «Панамские документы: как Москва и Пекин сообщили о Панаме» В архиве 26 апреля 2016 г. Wayback Machine. Новости BBC. 4 апреля 2016 г.
  99. ^ Раду, Пол. "Россия: виолончелист и юрист - Панамские документы". OCCRP. В архиве с оригинала 26 апреля 2016 г.. Получено 27 апреля, 2016.
  100. ^ "Министр Сориа фигурирует в Панамских бумагах". eldiario.es (на испанском). 11 апреля 2016 г. В архиве с оригинала 14 апреля 2016 г.
  101. ^ "Хосе Мануэль Сориа презентация су dimisión" [Хосе Мануэль Сориа подает в отставку]. Эль Мундо (на испанском). 15 апреля 2016 г. В архиве с оригинала 15 апреля 2016 г.
  102. ^ «Панамские документы: министр промышленности Испании Хосе Мануэль Сориа уходит в отставку из-за ссылок на офшорный счет». International Business Times. 15 апреля 2016 г. В архиве с оригинала от 23 апреля 2016 г.
  103. ^ "Rodrigo Rato aparece en los" Papeles de Panamá"" [Родриго Рато появляется в «Панамских газетах»] (на испанском языке). 17 апреля 2016 г. В архиве с оригинала 18 апреля 2016 г.
  104. ^ "Сильные игроки: Пилар де Бурбон". ICIJ. В архиве из оригинала 4 апреля 2016 г.. Получено 3 апреля, 2016.
  105. ^ Сеговия, Карлос (3 апреля 2016 г.). "Pilar de Borbón mantuvo 40 años una sociedad en Panamá". Эль Мундо (на испанском). Мадрид. В архиве с оригинала 7 апреля 2016 г.. Получено 7 апреля, 2016.
  106. ^ "Амалио де Маричалар, hermano del exduque de Lugo, implado en los papeles de Panamá" [Амалио де Маричалар, брат бывшего герцога Луго, замешанный в Панамских документах] (на испанском языке). Grupo El Progreso. Галиция. 29 апреля 2016 г. Архивировано с оригинал 1 июня 2016 г.. Получено 19 мая, 2016.
  107. ^ "El bufete panameño asesoró a Torres y Urdangarin sobre cómo mover fondos". 5 апреля 2016 г. В архиве с оригинала от 23 июня 2016 г.
  108. ^ Europa Press / Efe (7 апреля 2016 г.). "PAPELES DE PANAMÁ: Dos bisnietos de Franco figuran en sociedades aparecidas en los 'papeles de Panamá' | EL MUNDO". Elmundo.es. В архиве из оригинала 11 мая 2016 г.. Получено 10 мая, 2016.
  109. ^ "Nuevos implados en los 'papeles de Panamá': Oleguer Pujol y Alex Crivillé". 20 минут. 5 апреля 2016 г. В архиве из оригинала от 6 апреля 2016 г.. Получено 5 апреля, 2016.
  110. ^ "Мар Гарсиа Вакеро, мудрец Фелипе Гонсалес, en los papeles de Panamá". 20 апреля 2016 г. В архиве с оригинала от 20 апреля 2016 г.
  111. ^ "Cándido Conde Pumpido junior pidió Crear una sociedad offshore en Panamá para realizar negocios inmobiliarios". 14 апреля 2016 г. В архиве из оригинала от 16 апреля 2016 г.
  112. ^ "El espía Francisco Paesa creó una sociedad 'offshore' tras fingir su muerte". 5 апреля 2016 г. В архиве из оригинала от 8 апреля 2016 г.
  113. ^ "Эльс" Панамские бумаги "подразумевают Олега Пухоля и Хавьера де ла Роса, сделавшего 13 миллионов".[мертвая ссылка ]
  114. ^ "Мигель Блеса, en los 'Papeles de Panamá'". 10 апреля 2016 г. В архиве с оригинала от 11 апреля 2016 г.
  115. ^ "Implicados en los Papeles de Panamá: Corinna, la mujer de González, Sean Connery y Bertín Osborne". 25 апреля 2016 г. В архиве с оригинала от 27 апреля 2016 г.
  116. ^ а б c d е Джейк Бернштейн (7 апреля 2016 г.). «Искусство секретности: в архивах панамской юридической фирмы хранятся ответы на тайны Ван Гога, Пикассо, Рембрандта и других шедевров». ICIJ. В архиве с оригинала 15 апреля 2016 г.. Получено 21 апреля, 2016.
  117. ^ Мария Пуэнте (4 апреля 2016 г.). «Педро Альмодовар, имя Джеки Чана в утечке из« Панамских документов »». USA Today. В архиве с оригинала 25 апреля 2016 г.. Получено 21 апреля, 2016.
  118. ^ "Carmen Lomana heredó una sociedad offshore de su marido en las Islas Vírgenes Británicas". 28 апреля 2016 г. В архиве с оригинала от 29 апреля 2016 г.
  119. ^ "Bertín Osborne se suma a la lista de nombres en los papeles de Panamá". 12 апреля 2016 г. В архиве с оригинала от 12 апреля 2016 г.
  120. ^ "Los 'Papeles de Panamá' desvelan que Imanol Arias creó una sociedad offshore en Niue". 7 апреля 2016 г. В архиве с оригинала от 9 апреля 2016 г.
  121. ^ "Imanol Arias dice que su cuenta de Panamá era legal y que la utilizó para" ahorrar un dinero"". 11 апреля 2016 г. В архиве из оригинала от 21 апреля 2016 г.
  122. ^ "Иманол Ариас и Ана Дуато сын, объявивший об обманутых 2,9 миллиона". Июнь 2016 г. В архиве с оригинала от 13 июня 2016 г.
  123. ^ "Хуан Луис Себриан посее эль 2% нефтяной компании Star Petroleum, una empresa relacionada con paraísos fiscales". 26 апреля 2016 г. В архиве с оригинала от 29 апреля 2016 г.
  124. ^ "Хосеп Луис Нуньес, представитель ФК Барселона, també apareix en els" газеты Панамы"". 8 апреля 2016 г. В архиве с оригинала от 24 апреля 2016 г.
  125. ^ "Карлес Виларруби justifica la seva aparició en els" Papers de Panamà'". В архиве с оригинала от 22 апреля 2016 г.
  126. ^ "La mano derecha de Florentino Pérez, en los 'Papeles de Panamá'". 22 апреля 2016 г.
  127. ^ а б c d Кьелл Линдроос (4 апреля 2016 г.). "Nordea grundade hundratals skatteparadisbolag åt kunder | Svenska Yle" [Nordea основала сотни компаний-убежищ от имени клиентов] (на шведском языке). В архиве из оригинала от 3 апреля 2016 г.
  128. ^ а б "Газеты понедельника". YLE. 4 апреля 2016 г. В архиве из оригинала от 6 апреля 2016 г.. Получено 4 апреля, 2016.
  129. ^ "svd Detta behöver du veta om Panamaläckan" (на шведском языке). 4 апреля 2016 г. В архиве из оригинала от 6 апреля 2016 г.
  130. ^ а б «Банк Nordea расследовал скандал с налоговым убежищем». Местный (Швеция). 4 апреля 2016 г. В архиве из оригинала 5 апреля 2016 г.. Получено 4 апреля, 2016.
  131. ^ фон Коскул, Каспер (4 апреля 2016 г.). "Nordea: Vi godtar inte skatteflykt" [Nordea: мы не принимаем уклонение от уплаты налогов] (на шведском языке). SVT Nyheter. В архиве из оригинала от 6 апреля 2016 г.. Получено 4 апреля, 2016.
  132. ^ "GP Löfven: Nordea på skämslistan" (на шведском языке). 4 апреля 2016 г. В архиве с оригинала от 5 апреля 2016 г.
  133. ^ "Finansministern om Nordea:" Helt oacceptabelt"". Svenska Dagbladet (на шведском языке). 4 апреля 2016 г. Архивировано с оригинал 9 апреля 2016 г.. Получено 6 апреля, 2016.
  134. ^ «Швейцарская полиция провела рейд на УЕФА, разразился скандал с Панамскими документами». Swissinfo. 6 апреля 2016 г. Архивировано с оригинал 9 апреля 2016 г.
  135. ^ "Suite aux" Panama Papers ", la Justice Genvoise a ouvert des procédures" (На французском). РТС. 7 апреля 2016 г. В архиве с оригинала от 23 апреля 2016 г.
  136. ^ "Прокуратура совершает обыск в Женевском свободном порту в поисках картины Модильяни Давида Нахмада". Artnet. 11 апреля 2016 г. В архиве с оригинала от 22 апреля 2016 г.
  137. ^ Кэтрин Хикли (17 февраля 2013 г.). "Наследница Греции подает в суд после Пикассо Шале, Моне исчезает". Блумберг. В архиве из оригинала 13 апреля 2016 г.. Получено 21 апреля, 2016.
  138. ^ Том Эсслемонт (11 августа 2016 г.). «Агентства по оказанию помощи опасаются нанесения ущерба репутации, поскольку« Красный Крест »появляется в панамских документах». Рейтер. В архиве с оригинала 21 апреля 2016 г.. Получено 21 апреля, 2016.
  139. ^ Хадиджа Шарифе; Сайлас Гбандия (26 апреля, 2016). "Неэффективная торговля алмазами в Сьерра-Леоне". В архиве с оригинала 10 мая 2017 г.. Получено 27 апреля, 2016.
  140. ^ Тесс Оуэнс (3 апреля 2016 г.). «Панамские документы: массивная утечка раскрывает секретные денежные убежища глобальной элиты». Порок. Архивировано из оригинал 29 мая 2016 г.. Получено 24 апреля, 2016.
  141. ^ а б c d е Карманау Юрась (4 апреля 2016 г.). «Президент Украины подвергся критике из-за Панамских документов». Ассошиэйтед Пресс. В архиве из оригинала от 6 апреля 2016 г.. Получено 4 апреля, 2016.
  142. ^ Люк Хардинг (6 апреля 2016 г.). «Лидер Украины создал секретную офшорную фирму в разгар битвы с Россией». Хранитель. В архиве с оригинала 7 апреля 2016 г.. Получено 7 апреля, 2016.
  143. ^ а б c "Здесь нечего смотреть". Экономист. 9 апреля 2016 г. В архиве с оригинала 20 апреля 2016 г.. Получено 27 апреля, 2016.
  144. ^ а б c «Панамские документы: президент Украины Порошенко отрицает налоговые претензии». Новости BBC. 4 апреля 2016 г.. Получено 7 апреля, 2016.
  145. ^ Оксана Гриценко (7 апреля 2016 г.). «Что скрывать ?: Разоблачения подрывают доверие к Порошенко». Почта Киева. В архиве из оригинала 8 апреля 2016 г.. Получено 7 апреля, 2016.
  146. ^ Яценюк, Арсный (10 апреля 2016 г.). «Украинский премьер собирается уйти в отставку». British Times. Архивировано из оригинал 28 апреля 2016 г.. Получено 10 апреля, 2016.
  147. ^ Крерар, Пиппа; Принн, Джонатан (21 октября 2015 г.). «Выявлено: как иностранные покупатели купили лондонскую недвижимость на 100 миллиардов фунтов стерлингов за шесть лет». Вечерний стандарт. В архиве с оригинала 24 октября 2015 г.. Получено 6 апреля, 2015.
  148. ^ Дэвид Пегг; Хелена Бенгтссон; Холли Ватт (5 апреля 2016 г.). «Выявлены магнаты и мировые лидеры, построившие секретные британские империи собственности». Хранитель. В архиве из оригинала от 6 апреля 2016 г.
  149. ^ «Панамские документы: как богатые и знаменитые в мире прячут свои деньги в офшорах». Хранитель. 3 апреля 2016 г. В архиве с оригинала 3 апреля 2016 г.. Получено 7 апреля, 2016.
  150. ^ а б c d е ж грамм час «Ссылки консервативных доноров на офшорные фирмы раскрыты в просочившихся Панамских документах». Хранитель. 4 апреля 2016 г. В архиве из оригинала от 6 апреля 2016 г.. Получено 7 апреля, 2016.
  151. ^ Боланд, Стефани (4 апреля 2016 г.). «Лорд Эшкрофт отрицает ссылки на фирму Panama Papers». Новый государственный деятель. В архиве из оригинала 10 мая 2016 г.. Получено 17 мая, 2016.
  152. ^ Беннетт, Оуэн (5 октября 2015 г.). "Книга лорда Эшкрофта" Свиньи ворота "- самое продаваемое название на конференции тори # cpc15". The Huffington Post UK. В архиве с оригинала 29 января 2016 г.. Получено 17 мая, 2016.
  153. ^ Скотт-Делани, Финн (4 апреля 2016 г.). «Два пэра тори названы частью утечки Панамских документов». Аргус. В архиве из оригинала 12 мая 2016 г.. Получено 17 мая, 2016.
  154. ^ а б Макдональд, Алистер; Гросс, Дженни (6 апреля 2016 г.). "'Панамские документы усиливают давление на Великобританию, чтобы обуздать оффшорные налоговые убежища ». Wall Street Journal. В архиве из оригинала от 6 апреля 2016 г.. Получено 6 апреля, 2016.
  155. ^ «Великобритания - самый важный игрок в налоговых убежищах». этичный потребитель. В архиве с оригинала 25 апреля 2016 г.. Получено 7 апреля, 2016.
  156. ^ «Самые популярные налоговые убежища в панамских газетах». Статистический портал. 5 апреля 2016 г. В архиве из оригинала от 6 апреля 2016 г.. Получено 7 апреля, 2016.
  157. ^ Ричард Мерфи (18 февраля 2013 г.). Здесь и недобложенные: транснациональные корпорации, уклонение от уплаты налогов и вы. Случайный дом. п. 31. ISBN  978-1-4481-8038-7. В архиве с оригинала от 22 ноября 2016 г.
  158. ^ Грирсон, Джейми; Астхана, Анушка; Мейсон, Ровена; Уокер, Питер (5 апреля 2016 г.). «Дэвид Кэмерон должен признать налоговую правоту, - говорит Джереми Корбин». Хранитель. В архиве с оригинала 25 апреля 2016 г.. Получено 5 апреля, 2016.
  159. ^ «Панамские документы: Джереми Корбин говорит, что Дэвид Кэмерон должен ввести« прямое правило », чтобы покончить с налоговыми убежищами Великобритании». Независимый. 5 апреля 2016 г. В архиве из оригинала от 6 апреля 2016 г.. Получено 5 апреля, 2016.
  160. ^ "Панамские документы: налоговые убежища Великобритании должны столкнуться с прямым правлением'". Новости BBC. 5 апреля 2016 г. В архиве из оригинала 5 апреля 2016 г.. Получено 6 апреля, 2016.
  161. ^ От редакции (6 апреля 2016 г.). "Судите премьер-министра по его делам". Утренняя звезда. Архивировано из оригинал 7 апреля 2016 г.. Получено 6 апреля, 2016.
  162. ^ «Великобритания проведет« антикоррупционный саммит »в 2016 году». Financial Times. 28 июля 2015 г.. Получено 5 апреля, 2016.
  163. ^ Сабин, Ламиат (5 апреля 2016 г.). «Эбботт: это лишь верхушка айсберга». Утренняя звезда. Архивировано из оригинал 5 апреля 2016 г.. Получено 5 апреля, 2016.
  164. ^ Билтон, Ричард (3 апреля 2016 г.). «Панамские документы: утечка информации из Mossack Fonseca раскрывает налоговые убежища элиты». Новости BBC. В архиве с оригинала 3 апреля 2016 г.. Получено 3 апреля, 2016.
  165. ^ «HMRC готово расследовать обвинения в Панамских бумагах». Новости ITV. 4 апреля 2016 г. В архиве из оригинала 5 апреля 2016 г.. Получено 4 апреля, 2016.
  166. ^ «Новые движения труппы в HMRC». Частный сыщик (1413). Архивировано из оригинал 21 марта 2016 г.. Получено 11 апреля, 2016.
  167. ^ «Глава HMRC был партнером юридической фирмы, которая работала в офшорном фонде Кэмерона». Хранитель. 11 апреля 2016 г. В архиве с оригинала 11 апреля 2016 г.. Получено 11 апреля, 2016.
  168. ^ «Групповые маневры». Частный сыщик (1416). 15 апреля 2016 г. с. 8.
  169. ^ Рейнер, Гордон; Морган, Том; Райли-Смит, Бен (6 апреля 2016 г.). «Панамские документы: офшорная фирма, созданная отцом Кэмерона, была переведена в Ирландию в год, когда сын стал премьер-министром». Дейли Телеграф. В архиве из оригинала 5 апреля 2016 г.. Получено 6 апреля, 2016.
  170. ^ Бут, Роберт; Ватт, Холли; Пегг, Дэвид (7 апреля 2016 г.). «Дэвид Кэмерон признает, что получал прибыль от трастового фонда отца в Панаме». Хранитель. В архиве с оригинала от 1 декабря 2016 г.
  171. ^

дальнейшее чтение

  • Бастиан Обермайер; Фредерик Обермайер (2016). Панамские документы: история о том, как богатые и влиятельные прячут свои деньги. ISBN  978-1786070470.

внешняя ссылка