Райские бумаги - Википедия - Paradise Papers

Не путать с Панамские документы.

Страны, в которых в утечке названы политики, должностные лица или их близкие люди
Налогообложение
10 процентов наследства и преемственности пошлины с штампом.svg
Аспект фискальная политика

В Райские бумаги представляют собой набор из более чем 13,4 миллионов конфиденциальных электронных документов, касающихся офшорные инвестиции которые просочились к немецким репортерам Фредерик Обермайер и Бастиан Обермайер,[1][2] из газеты Süddeutsche Zeitung.[3] Газета поделилась ими с Международный консорциум журналистов-расследователей,[4] и сеть из более чем 380 журналистов. Некоторые подробности были обнародованы 5 ноября 2017 года, и статьи все еще публикуются.

Документы исходят от юридической фирмы. Appleby, провайдеры корпоративных услуг Эстера и Asiaciti Trust, а также реестры предприятий в 19 налоговых юрисдикциях.[5] Они содержат имена более 120 000 человек и компаний.[6] Среди тех, чьи финансовые дела упоминаются отдельно, AIG,[7] Принц Чарльз[8] и Королева Елизавета II,[9] Президент Колумбии Хуан Мануэль Сантос, и Министр торговли США Уилбур Росс.[10]

Обнародованная информация привела к скандалу, судебным тяжбам и потере позиций для некоторых из названных, а также судебным процессам против СМИ и журналистов, опубликовавших эти газеты.

Фон

20 октября 2017 г. анонимный Reddit Пользователь намекнул на существование Райских Документов.[11] Позже в том же месяце Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) обратился к офшорный юридическая фирма Appleby с обвинениями в правонарушениях. Appleby заявила, что некоторые из ее данных были украдены в кибератака годом ранее и отверг обвинения ICIJ.[12] После того, как средства массовой информации начали сообщать о документах, компания заявила, что «нет доказательств правонарушения», что они «являются юридической фирмой, которая консультирует клиентов по законным и законным способам ведения бизнеса», и они «не терпят незаконного поведения. ".[13]

Appleby заявила, что о компании «не произошла утечка информации, а было совершено серьезное преступное деяние», и «это было незаконным взломом компьютера». Компания добавила: «К нашим системам получил доступ злоумышленник, который применил тактику профессионального хакера».[14][15]

Документы приобрела немецкая газета. Süddeutsche Zeitung, который также получил Панамские документы в 2016 году. BBC, название «Райские документы» отражает «идиллические профили многих офшорных юрисдикций, деятельность которых раскрывается», так называемые налоговые убежища, или «налоговый рай».[5]

Утечка данных включает около 13,4 миллионов документов общим объемом около 1,4 терабайта от двух офшорных поставщиков услуг, Appleby и Asiaciti Trust, и из реестров компаний 19 налоговых убежищ.[16] Süddeutsche Zeitung журналисты связались с ICIJ, который исследовал документы со 100 медиа-партнерами. Консорциум предоставил данные этим медиа-партнерам, используя Neo4j,[17] платформа графической базы данных, созданная для связанных данных, и Linkurious,[18] программное обеспечение для графической визуализации. Это позволило журналистам по всему миру проводить совместные расследования. Документы были опубликованы консорциумом 5 ноября 2017 года.[10][19]

Названные компании

Согласно бумагам, Аллерган (производитель Ботокс ), Allianz, Apple Inc., Facebook, Глобальный Ванедж, Макдоналдс, Nike, Inc., Сименс, Компания Уолта Диснея, Twitter, Убер, Walmart, и Yahoo! входят в число корпораций, владеющих офшорные компании.[20][21] В соответствии с Экспресс Трибьюн, «Apple, Nike и Facebook избежали налогов на миллиарды долларов, используя офшорные компании».[22]

Apple раскритиковала отчеты как неточные и вводящие в заблуждение, заявив, что она является крупнейшим налогоплательщиком в мире и «платит каждый доллар, который ей должен в каждой стране мира».[23]

Среди индийских компаний, перечисленных в бумагах, есть Шины Apollo, то Группа Эссель,[24] Строительство D S, Emaar MGF, GMR Group,[25] Havells,[26] Hinduja Group,[27] то Группа Хиранандани,[28] Джиндал Сталь,[29] то Sun Group[30] и Видеокон.[31]

яблоко

Основные статьи: Лепрекон экономика и Ирландия как налоговая гавань

Большая часть компании нематериальное имущество был разоблачен примерно во время внутреннего Apple Inc. реорганизация трех Ирландский дочерние компании. Компания 2015 валовой внутренний продукт показала рост на 26% и составила около 270 млрд долларов США. нематериальные активы внезапно появился в Ирландии в начале года - больше, чем вся стоимость всей жилой недвижимости в Ирландии. Это может указывать на то, что Apple воспользовалась налоговым стимулом, известным как надбавка к капиталу, которая дает ирландским компаниям щедрые налоговые льготы при покупке нематериальной собственности - в основном интеллектуальной собственности, такой как патенты. Другими словами, Apple (некоторые предполагают) передала их дочерней компании, расположенной в Ирландии, для получения налоговых льгот, и ей также не нужно было платить какой-либо налог на транзакцию на Бермудских островах, исходя из стоимости, заявленной на недвижимость при ее продаже. себе.[нужна цитата ]

По результатам расследования Сената США 2013 года, в котором были использованы показания генерального директора Тим Кук, Ирландия объявила, что впредь ирландские компании будут обязаны декларировать налоговое резидентство где-то в мире. Apple платила более низкую ставку корпоративных налогов в Ирландии в рамках так называемой «выгодной сделки». Это привлекло внимание регулирующих органов ЕС, поскольку многие транснациональные корпорации делали то же самое. Поскольку налоговые льготы в Нидерландах подошли к концу, юридическая фирма Apple, Бейкер Маккензи, исследовал островные налоговые убежища, попросив чиновников Appleby в различных юрисдикциях подтвердить, «что ирландская компания может осуществлять управленческую деятельность ... без налогообложения в вашей юрисдикции». Две дочерние компании переехали в Джерси и взял с собой интеллектуальную собственность[нужна цитата ]. Третий получает налоговые льготы в Ирландии за покупку IP Apple у другой дочерней компании Apple.[нужна цитата ].

В Комиссия по финансовым услугам Джерси (JFSC) выступил с заявлением относительно Apple 7 ноября 2017 года.[32] JFSC подтвердил, что две дочерние компании Apple, упомянутые в СМИ, не являются компаниями, зарегистрированными на Джерси, и, по их мнению, средства Apple, относящиеся к этим организациям, не переводились на Остров и не удерживались на нем.

JFSC заявляет, что не видел никакой документации, которую Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) утверждает, что хранит после утечки данных Appleby. Если ICIJ обладает данными криминального или нормативного характера, которые относятся к деловой деятельности на Джерси, то JFSC запросил, чтобы эта информация была передана им, и, если есть какие-либо доказательства нормативных правонарушений, они затем проведут расследование и при необходимости примут меры.

Правительство Джерси (штаты Джерси) также опубликовало аналогичное заявление 7 ноября 2017 года.[33]

Юрисдикция Джерси недавно была независимо оценена как полностью соответствующая международным нормативным требованиям по налоговой прозрачности.[34]

ЕС под руководством Жан-Клод Юнкер, пригрозил подать в суд на Ирландию из-за ее налоговых сделок, хотя сам Юнкер одобрил аналогичные налоговые сделки в своей стране, Люксембург. Apple уплатила все налоги в Ирландии, как того требует эта страна, поэтому Ирландия подает апелляцию на решение ЕС. HP, Nike, Microsoft и другие используют одинаковые налоговые механизмы в Ирландии, Люксембурге и других странах.[нужна цитата ] но в качестве примера СМИ часто приводят Apple.[35] Ирландские компании обязаны платить налоги в Ирландии, но если они убедят власти[который? ] что они «управляются и контролируются» из-за границы, компании могут получить исключение.

По состоянию на ноябрь 2017 года Apple владела офшорами на 252 миллиарда долларов.[36] Однако ранее Apple публично заявляла, что реинвестирует прибыль после уплаты налогов (полученную за пределами США) в мировую экономику через инвестиционные фонды, хранящиеся в офшорах.

Avianca

Херман Эфромович, Основатель Synergy Group, связан с офшорным конгломератом, используемым для аэрокоммерческих холдинг с разветвлениями на Бермудских островах, Панаме и Кипре. Эфромович использовал панамский офшор, в котором находилось более 20 фирм, расположенных в налоговых убежищах. Конгломерат использовался дочерней компанией Synergy Group. Avianca Holdings при покупке MacAir Jet, теперь Avianca Argentina авиационной компании, принадлежащей Macri Group, за сумму в 10 миллионов долларов, что позволило Avianca добиться успеха в недорогой перевозчик бизнес в Аргентине. Правительство Аргентины приняло офшоры как финансовую гарантия назначить воздушные маршруты в Avianca. Вся операция по назначению воздушных маршрутов была расследована федеральной судебной системой Аргентины в деле под названием "Avianca", в котором Президент Аргентины Маурисио Макри и другие должностные лица были вменены.[37]

DST Global

А Кремлевская фирма, Банк ВТБ, вложили 191 миллион долларов в DST Global, инвестиционную фирму, входящую в Mail.ru Group и была основана российским миллиардером. Юрий Мильнер, которые использовали его для покупки большой доли Twitter в 2011 году. Дочерняя компания подконтрольной Кремлю Газпром профинансировал инвестиционную компанию, которая в партнерстве с DST Global приобрела акции Facebook, собрав миллионы, когда гигант социальных сетей стал публичным в 2012 году. Twitter также стал публичным в 2013 году. Правительство США наложило санкции на ВТБ в 2014 году из-за Российская военная интервенция в Крым, но к тому времени DST Global продала свою долю в Twitter. Через четыре дня после Facebook IPO, дочерняя компания DST Global продала более 27 миллионов акций Facebook примерно за 1 миллиард долларов.[38]

Glencore

В 2009, Glencore, англо-швейцарская многонациональная торговая и горнодобывающая компания, предоставила ссуду израильскому миллиардеру на 45 миллионов долларов. Дэн Гертлер в обмен на его помощь с чиновниками Демократическая Республика Конго в переговорах по совместное предприятие с государственной Жекамин на Катанга медный рудник.[39][40]

Один из членов совета директоров Katanga был основным акционером Glencore. Телис Мистакидис, бывший сотрудник, чей опционы на акции сделал его миллиардером на IPO. Glencore, фактически перешедшая под контроль Катанги, согласилась проголосовать за создание совместного предприятия. В ссудном документе конкретно указывается, что погашение будет причитаться, если соглашение не будет достигнуто в течение трех месяцев. Гертлер и Гленкор отрицали правонарушения. Appleby работала на Glencore и ее основателя. Марк Рич на крупных проектах в прошлом, даже после предъявления ему обвинения в 1983 году.[41][42] Рич был обвинен в Соединенных Штатах по федеральным обвинениям в уклонение от уплаты налогов и заключение спорных нефтяных сделок с Ираном во время Иранский кризис с заложниками.[43] Он получил противоречивое президентское помилование из Президент США Билл Клинтон 20 января 2001 г., последний день пребывания Клинтона у власти.[44]

Отдельный проект ICIJ обнаружил, что налоговые аудиторы в Буркина-Фасо обвинил дочернюю компанию Glencore в удержании из ее налогов «фиктивных» платежей другим дочерним компаниям Glencore и в продаже цинка со своего рудника (другой компании Glencore) в неочищенной форме для минимизации ее доходов. Перед этим его генеральный директор сообщил акционерам, что ожидает всплеск спроса, который действительно материализовался. Рудник принадлежит Nantou Mining SA, которая принадлежит Merope Inc., подставной компании на Бермудских островах, созданной Appleby с директорами, предоставленными этой фирмой. Glencore продала Merope в апреле 2017 года, но до этого она на 100% принадлежала Glencore Finance (Bermuda) Ltd, которая, согласно документу из утечек Paradise Papers, на 100% принадлежала Glencore Group Funding Ltd. Объединенные Арабские Эмираты, компания, в свою очередь, на 100% принадлежащая швейцарской фирме Glencore International AG, которая сама является дочерней компанией Glencore plc, зарегистрированной в Джерси.[45]

Были также обнаружены документы, в которых говорилось о желании Glencore сохранить в секрете свою значительную долю в SwissMarine, и что, хотя годовой отчет дочерней компании показал доходы в 1,9 млрд долларов в 2014 г., Glencore не упоминала дочернюю компанию в своих раскрытиях Лондонская фондовая биржа или в любой другой публичной документации, поскольку, по ее словам, это не считалось значительным вложением средств.[46]

Было продемонстрировано, что австралийский филиал Glencore провел около 25 миллиардов долларов в кросс-валютные процентные свопы, сложные финансовые инструменты Налоговое управление Австралии подозреваются в том, что их использовали для уклонения от уплаты налогов в Австралии.[47] В Высокий суд Австралии недавно постановил, что документы, раскрытые в утечке Райских Документов, могут быть использованы Налоговое управление Австралии для оценки налоговых обязательств Glencore, несмотря на юридические привилегии.[48]

Nike

В документах Appleby подробно описывается, как Nike увеличила свою прибыль после уплаты налогов, среди прочего, передав право собственности на свои Swoosh товарный знак дочерней компании на Бермудских островах, Nike International Ltd. Эта передача позволила дочернее предприятие заряжать роялти в свою европейскую штаб-квартиру в Hilversum, Нидерланды, эффективно конвертируя налогооблагаемую компанию прибыль на счет к оплате на необлагаемых налогом Бермудских островах.[49] Хотя дочерней компанией фактически управляли руководители из главного офиса Nike в г. Бивертон, Орегон - до такой степени, что потребовался дубликат печати бермудской компании - для целей налогообложения дочерняя компания считалась базирующейся на Бермудских островах. Его прибыль не декларировалась в Европе и стала известна только из-за не имеющего отношения к делу случая в Налоговый суд США, где в документах, поданных Nike, кратко упоминаются гонорары в 2010, 2011 и 2012 годах на общую сумму 3,86 миллиарда долларов.[49] По договоренности с властями Нидерландов налоговые льготы истекали в 2014 году, поэтому в результате еще одной реорганизации интеллектуальная собственность была передана от бермудской компании голландской Commanditaire Vennootschap или ограниченное партнерство, Nike Innovate CV.[50]

Голландское законодательство рассматривает доход, полученный от резюме, как если бы он был получен директорами, которые не должны платить налоги в Нидерландах, если они не проживают там. Один из шести долларов иностранных выгода заработанные американскими транснациональными корпорациями были получены, по крайней мере, на бумаге, через голландскую дочернюю компанию CV. Компании с аналогичной структурой включают Tesla, Inc., NetApp и Убер.[49]

Одебрехт

Appleby управляла 17 офшорными компаниями для Одебрехт, бразильский конгломерат, и по крайней мере один из них использовался как средство для дачи взяток в Операция Автомойка. Общеизвестно, что некоторые из этих офшорных компаний работают на Odebrecht в Африке и причастны к взяткам.[51] Среди участников операции, которые также упоминаются в газетах, есть Марсело Одебрехт, Бразильский бизнесмен и бывший генеральный директор Odebrecht, его отец Эмилио Одебрехт и его брат Маурисио Одебрехт.[52]

PokerStars

Appleby и различные банки в Остров Мэн, включая Конистер Банк который принадлежит Аррон Бэнкс и Джим Меллон, имел дело с PokerStars и его основатели, Марк Шейнберг и его отец Исай Шейнберг, пока он не был продан за 4,9 млрд долларов в 2014 г. Группа Звезд, ранее известная как Amaya. PokerStars и его основатели преследовались посредством Министерство юстиции США якобы отмывание денег миллиардов, пока они не договорились об урегулировании 31 июля 2012 года.[53] The Stars Group вместе со своим бывшим членом совета директоров Уэсли Кларк и бывший генеральный директор Дэвид Баазов также вел дела с Appleby. В марте 2016 года Дэвид Баазов и другие руководители были обвинены канадскими регулирующими органами в многочисленных обвинениях в мошенничестве с ценными бумагами, связанных с приобретением PokerStars.[54][55]

Названные люди

Смотрите также: Список людей и организаций, упомянутых в Райских Документах

Африка

Алжир

Саади Ясеф, борец за свободу, автор и политик, появляется в Документах в связи с трастом на Каймановы острова вместе с бывшим министром энергетики, семьей бывшего министра иностранных дел и их активами в южной части Тихого океана.[56]

Ангола

Оппозиционная партия, УНИТА, призвал к расследованию предполагаемых утечек из страны суверенный фонд благосостояния.[56] Жан-Клод Бастос де Мораис, близкий соратник сына бывшего многолетнего президента Жозе Эдуарду душ Сантуш, инвестировал более 2 миллиардов долларов из суверенный фонд благосостояния на Маврикии, согласно документам Appleby.[57] За 20-месячный период ему заплатили более 41 миллиона долларов в качестве гонорара за управление, и большую часть денег он вложил в свои собственные проекты.[58]

В Верховный суд Маврикия позже заморозил 91 банковский счет, связанный с Бастосом, в рамках расследования его инвестиций в фонд национального благосостояния Анголы и приостановил действие лицензий семи инвестиционных компаний, связанных с Quantum Global.[59]

Гана

Ибрагим Махама, брат бывшего президента Ганы Джон Махама, зарегистрировал компанию в Остров Мэн провести регистрацию своего частного самолета, согласно документам Appleby. Махама, генеральный директор Engineers & Planners Company Limited, также находится под следствием по обвинению в выдаче недействительных чеков. В 2016 году власти Ганы подали на его компанию в суд по обвинению в невыплате социальных выплат. Позднее дело было урегулировано.[60] Министр финансов Ганы Кен Офори-Атта был идентифицирован как содиректор офшорной компании с уходящим президентом Либерии, Эллен Джонсон Серлиф.

Кения

Салли Косгей, член парламента с 2008 по 2013 год и министр сельского хозяйства с 2010 по март 2013 года, владела квартирой за миллион долларов недалеко от Harrods в Лондоне через офшор, который, как она сказала, Appleby финансировала ее компания по экспорту цветов.[61]

Либерия

Президент Либерии Эллен Джонсон Серлиф внесен в список Paradise Papers

Либерийский Президент Эллен Джонсон Серлиф указан в документах в качестве директора бермудской компании Songhai Financial Holdings Ltd., дочерней компании Databank Brokerage Ltd., занимающейся финансами, управлением фондами и инвестициями, с апреля 2001 года по сентябрь 2012 года.[62] Министр финансов и экономического планирования Ганы, Кен Офори-Атта, был соучредителем Databank и со-директором вместе с Джонсон Серлиф в Songhai Financial Holdings.

Нигерия

Алико Данготе Также упоминается самый богатый человек Африки, состояние которого оценивается в 12,1 миллиарда долларов.[63]Председатель Сената Нигерии Букола Сараки указан в бумагах как директор и акционер Tenia Ltd., компании, учрежденной в Каймановы острова в апреле 2001 г.[64]

Уганда

Министр иностранных дел Сэм Кутеса вместе со своей дочерью указан в качестве бенефициара траста, в котором Сейшельские острова Компания Katonga Investments Ltd., Катонга предоставила в качестве источника дохода Enhas Uganda, еще одну компанию, принадлежащую Кутесе, которую критиковал парламентский комитет как часть приватизация в нем говорится, что им «манипулировали и использовали в своих интересах несколько политически влиятельных людей, которые жертвуют интересами народа».[65] Кутеса также был президентом Генеральная Ассамблея ООН в 2014–2015 гг.

Кутеса рассказал Ежедневный монитор он никогда ничего не делал с компанией.[56]

Азия

Индия

Актер Амитабх Баччан внесен в список Paradise Papers

Индия занимает 19-е место из 180 стран, представленных в данных, по количеству имен. Всего в подсчете 714 индейцев, включая известных политических лидеров.[66] подобно Государственный министр гражданской авиации Джаянт Синха,[67][68][69] известные имена, такие как актер Амитабх Баччан (акционер цифровой медиа-компании на Бермудских островах), в прошлом Член парламента Раджья Сабха Виджай Малля.

В бумагах выяснилось, что Малья продала United Spirits к Diageo в 2013 году, позже обратилась в лондонскую юридическую фирму Linklaters на реструктуризацию структуры группы, созданной Маллей. Вместе с тремя другими дочерними компаниями, базирующимися в Великобритании, United Spirits якобы участвовала в отвлечении средств на сумму 1,5 миллиарда долларов.[70]

Индонезия

Двое детей умершего бывшего президента и диктатора Сухарто, Томми и Мамиек, помимо лидера оппозиционной партии Прабово Субианто (Бывший зять Сухарто) и бизнесмен, ставший оппозиционным политиком Сандиага Уно, перечислены в статьях. В Главное налоговое управление выпустил заявление, что они будут следить за информацией, предоставленной о индонезийских налогоплательщиках.[71][72]

Япония

Бывший премьер-министр Японии Юкио Хатояма

Бывший премьер-министр Японии Юкио Хатояма указан в газетах.[73] Бермудская компания, Hoifu Energy Group, указан на Фондовая биржа Гонконга и назначил Хатояму почетным председателем в 2013 году из-за его «дружеских отношений» с нефтяной промышленностью, сектором, в котором Хойфу планировал расширяться. Основным акционером компании был Хуэй Чи Мин. Нил Буш, брат Джордж Буш, был директором (заместителем председателя) компании.[65][74]

Казахстан

Бывший министр нефти и газа Сауат Мынбаев указан в качестве первоначального акционера Meridian Capital Ltd.[75] Бывший БТА Банк Председатель Мухтар Аблязов задокументирован как владелец зарегистрированного на Каймановых островах CFJ Star Trust, который, возможно, использовался в его предполагаемой растрате и ненадлежащем использовании 10 миллиардов долларов денег БТА.[76] Хищение - один из крупнейших случаев финансового мошенничества в истории.[77]

Пакистан

Бывший премьер-министр Пакистана Шаукат Азиз

Бывший премьер министр Шаукат Азиз перечислен в газетах, создав траст под названием Антарктический трест, принадлежащий Корпорация Делавэр.[78] Азиз, бывший Ситибанк исполнительный директор, сказал ICIJ, что он учредил траст для планирование недвижимости целей и что средства поступили от его работы в Ситибанке. Внутренний документ Appleby вызвал обеспокоенность по поводу выданных ему ордеров в связи с убийством местного лидера. Азиз отверг как обвинение в убийстве, так и обвинения в финансовых нарушениях.[65]

Европа

Австрия

Альфред Гузенбауэр был главой Социал-демократическая партия Австрии с 2000 по 2008 год и канцлер Австрии с января 2007 года по декабрь 2008 года. Он указан в качестве директора Novia Management, мальтийской компании, зарегистрированной в качестве акционера Novia Funds Sicav Plc, также Мальта -основанная, в которую входят среди других акционеров Таль Зильберштейн [де ], который был арестован в 2017 году с Бени Стейнмец по обвинению в отмывании денег, затем освобожден. Зильберштейн служил советником кампании Гузенбауэра.[65]

Франция

Французский кинорежиссер Жан-Жак Анно указан в газетах. В результате расследования, по словам его адвоката, создатель фильма проинформировал французские налоговые органы за месяц до публикации документов о своих офшорных активах.[79]

Греция

Марева Грабовски занесена в Райские документы. Она жена Кириакос Мицотакис, который позже стал премьер-министром Греции. Она владеет 50% офшорной компании Eternia Capital Management на Каймановых островах. Это совпадение подтверждено в Appleby и внесено в записи Каймановых островов 30 марта 2010 г.[80]

Всего в газетах упоминается 2,829 греческих имен, в том числе несколько известных бизнесменов.[81][82]

Ирландия

Боно назван в газетах

U2 ведущий певец Боно указан в газетах[83] в качестве инвестора в литовском торговом центре через Мальта на базе компании.[84]

Литва

Антанас Гуога, член Европейский парламент, упоминается в газетах.[85]

Черногория

Ана Коларевич, сестра бывшего Черногорский Премьер-министр и президент Мило Жуканович, находившийся у власти с 1991 по 2016 год, внесен в Райские документы.[86]

Сербия

Ненад Попович, сербский Министр по инновациям и технологиям и владелец российского конгломерата АБС Электро имеет резиденцию в богатой Цюрих пригород, известный своими налоговыми убежищами. Заявление о резидентстве и налоговые декларации были инициированы PricewaterhouseCoopers, которая занимается офшорными компаниями, принадлежащими Поповичу. Эти организации также были причастны к обвинениям в отмывании денег и уклонении от уплаты налогов, о чем прямо упоминалось в Paradise Papers.[87]

Испания

В Испании первым появляется политическая власть. мэр Барселоны Ксавье Триас,[88] художник Хосе Мария Кано и миллиардер Даниэль Мате.[89] Бизнесмен Хуан Вильялонга, Генеральный директор Telefónica С 1996 по 2000 год зарегистрировали две компании в налоговых убежищах.[90]

Швейцария

Quantum Global Group, инвестиционный банк, принадлежащий Жан-Клод Бастос де Мораис, управлял Ангольский фонд благосостояния инвестировал в семь инвестиционных фондов в Маврикий и получал ежегодную комиссию в размере от 2% до 2,5% капитала под управлением в год.[91]

индюк

Сыновья индюк бывший премьер-министр, Бинали Йылдырым, перечислены в статьях. Сыновья, оба занимающиеся морским бизнесом, официально открыли две компании в г. Мальта, чтобы избежать высоких налоговых ставок в Турции.[92] Обе компании зарегистрированы на имена двух сыновей, причем старший сын Эркам Йылдырым имеет больше акций в обеих компаниях, чем младший сын Бюлент Йылдырым. Компании под названием Hawke Bay Marine Co. Ltd. (основанная в 2004 г.) и Black Eagle Marine Co. Ltd. (основанная в 2007 г.) рассматриваются как «активные» в имеющихся подробных данных.[93]

Братья подали в суд на журналиста Пелин Юнкер и газета Джумхуриет в 2018 году после того, как они опубликовали откровения. Джумхуриет сообщил, что одна из компаний поделилась адресом с компанией, которая выиграла государственный контракт на 7 миллионов долларов. В январе 2019 года турецкий суд приговорил Юнкера к тринадцати месяцам тюремного заключения за «клевету и оскорбление» и отдельно оштрафовал газету за «оскорбление». Приговор к тюремному заключению был отменен по апелляции в связи с истечением срока давности, хотя штраф остался в силе.[94]

объединенное Королевство

Райские документы показывают, что Герцогство Ланкастер, частная усадьба Королева Елизавета II, удерживаемые инвестиции в Каймановы острова и Бермуды.[4]
Райские документы также показывают, что Герцогство Корнуолл, владение Принц Чарльз, инвестировала в компанию по продаже углеродных кредитов на Бермудских островах.[95]
Лорд Сассун, президент международного Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег

Документы показывают, что Герцогство Ланкастер, частная усадьба Королева Елизавета II, вложил в два офшорные финансовые центры, то Каймановы острова и Бермуды. Оба Британские заморские территории из которых она является монархом и номинально назначает губернаторов. Британия в значительной степени занимается внешней политикой обоих островов, но Бермудские острова являются самоуправляющимися с 1620 года. Вложения герцогства включали Розничная торговля First Quench не лицензированные и аренда с выкупом розничный торговец BrightHouse.[96] Лидер лейбористской партии Джереми Корбин предположил, должна ли королева извиняться, заявив, что любой, у кого есть деньги в офшоре для уклонения от уплаты налогов, должен «не просто извиняться за это, [но] осознавать то, что он делает с нашим обществом». Представитель Герцогства сказал, что все их инвестиции проверены и законны, и что королева добровольно платит налоги с доходов, которые она получает от инвестиций Герцогства.[97]

Документы также показывают, что в июне 2007 г. Герцогство Корнуолл, владение Принц Чарльз, инвестировал 113 500 долларов США в устойчивое лесное хозяйство,[95] базируется на Бермудских островах углеродные кредиты торговая компания, управляемая Хью ван Катсем.[98]

Через четыре недели после того, как Герцогство Корнуолл приобрело акции Sustainable Forestry Management, принц Чарльз выступил с речью, в которой критиковал Схема торговли выбросами Европейского Союза и Киотский протокол для исключения углеродных кредитов из тропические леса, и призвал к изменениям.[99]

Джеймс Мейер Сассун, президент международной Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег,[65][100] сказал, что его доверие в размере 236 миллионов долларов[101] Согласно документам, он был учрежден за много лет до этого его бабушкой на средства, которые не были заработаны в Великобритании и, следовательно, там не облагались налогом. Он сказал, что впервые раскрыл траст, когда присоединился к Министерству финансов в 2002 году, где он был Коммерческий секретарь с 2010 по 2013 гг.[102]

Статья, опубликованная ICIJ, подробно описывает использование неоднозначного НДС политика в отношении Остров Мэн выделяет 27 миллионов долларов Bombardier Challenger 605 частный самолет, который Льюис Хэмилтон зарегистрировался там, очевидно, чтобы получить право на возмещение НДС в размере 5,2 миллиона долларов.[103]

BBC также отметила вопросы об инвестициях донора Консервативной партии. Майкл Эшкрофт и Фархад Мошири, владелец Футбольный клуб Эвертон.[97]

После начала репортажа Appleby подала в суд на Хранитель и BBC 18 декабря 2017 года для нарушение доверия поскольку он искал копии документов.[104] Конфиденциальное урегулирование спора между тремя компаниями было достигнуто 4 мая 2018 года. В совместном заявлении компании заявили, что подавляющее большинство документов в утечке не были юридически привилегированный, что Guardian и BBC объяснили Appleby, какие документы использовались в их репортажах, и что Guardian и BBC сделали это без ущерба для своей журналистской честности.[105]

Украина

Президент Украины Петр Порошенко и госсекретарь США Рекс Тиллерсон

Бывший президент Украины Петр Порошенко назван в газетах.[106]

Геннадий Труханов мэр Одессы с гражданством России и Греции фигурирует в преступной группировке.[107]

Средний Восток

Израиль

Джонатан Колбер, бывший генеральный директор Koor Industries и бенефициар Kolber Trust, сын бывшего канадского сенатора Лео Кольбер, который учредил фонд в 1991 году.[108]

Дэн Гертлер, Израильский бизнесмен-миллиардер в природные ресурсы и основатель и президент DGI (Дэн Гертлер Интернэшнл ) Группа компаний фигурирует в 120 документах, касающихся его отношений с Glencore.[108]

Иордания

Королева Иордании Нур указан в бумагах как бенефициар двух трастов, зарегистрированных в Джерси.[109] Один из трастов, Valentine 1997 Trust, был оценен в 2015 году более чем в 40 миллионов долларов, и его доход должен быть выплачен королеве при ее жизни. Трест также владеет недвижимостью на юге Англии, прилегающей к Бакхерст-Парк, Сассекс. Другой траст, Brown Discretionary Settlement, является бенефициарным владельцем инвестиционной холдинговой компании, зарегистрированной на Джерси, с активами на сумму ок. 18,7 миллиона долларов в 2015 году.

Саудовская Аравия

Принц Халед бин Султан Бен Абдулазиз Аль Сауд, бывший заместитель министра обороны Королевства Саудовская Аравия, считается владельцем по крайней мере восьми компаний на Бермудских островах в период с 1989 по 2014 год, некоторые из которых, по-видимому, были созданы для владения яхтами и самолетами.[65]

Сирия

Рами Махлуф, как сообщается, самый богатый человек Сирии, указан в газетах.[110]

Северная Америка

Канада

Бывший премьер-министр Канады Жан Кретьен

Три бывших премьер-министра Канады названы в "Райских документах": Жан Кретьен, Пол Мартин, и Брайан Малруни.[111] Согласно бумагам, Стивен Бронфман, Премьер-министр Канады Джастин Трюдо Советник и близкий друг, сборщик средств от Либеральной партии, которому приписывают введение Трюдо в офис, перевел миллионы долларов в офшор для бывшего сенатора от Либеральной партии. Лео Кольбер.[112] Офшорные маневры, возможно, позволили избежать уплаты налогов в Канаде, Соединенных Штатах и ​​Израиле, по мнению экспертов, которые просмотрели некоторые из более чем 3000 файлов, в которых подробно описывается деятельность траста.[4]

Коста-Рика

Предыдущий президент Хосе Мария Фигерес входил в совет директоров энергетической компании Energia Global International вместе со своим братом и Тимоти Филлипсом. Компания была куплена в 2001 г. Enel SpA, итальянской энергетической компании, за 73 миллиона долларов плюс 37 миллионов долларов в счет погашения долга. Фигерас ушел из правления в том же году на ежегодном собрании EF в Давосе. Он также был генеральным директором Всемирный Экономический Форум с 2000 по 2004 год и ушел в отставку в результате обвинений, которые он назвал «необоснованными» примерно 900 000 долларов в виде гонорара за консультационные услуги от французской телекоммуникационной фирмы.[65]

Мексика

Согласно файлам, профсоюзный лидер и политик Хоакин Гамбоа Паско имел инвестиции на сумму 15,5 млн долларов; другие упомянутые политики Педро Аспе Армелла, Алехандро Герц Манеро, и чиновники из PEMEX. Среди известных мексиканцев фигурирует миллиардер Карлос Слим,[113] священник Марсиаль Масиэль известен как «самый крупный сборщик средств современной Римско-католической церкви»,[113] и Рикардо Салинас Плиего.[113] В интервью с Proceso, Алехандро Герц Манеро Генеральный прокурор Мексики и бывший министр национальной безопасности отрицал, что знал о компании, вице-президентом которой он был и которую основал его брат, президент.[65]

Соединенные Штаты

Просочившиеся документы показали, что министр торговли Уилбур Росс владеет долями в предприятиях, связанных с санкционированными Российские олигархи, которую он не раскрыл во время слушаний по утверждению обвинений.

Согласно бумагам, Министр торговли США Уилбур Росс владеет долями в компаниях, которые имеют дело с российскими олигархами Леонид Михельсон и Геннадий Тимченко, которые подлежат Санкции США,[10] а также президент России Владимир Путин бывший зять, Кирилл Шамалов.[114] Когда журналисты, работающие над Paradise Papers, связались с Россом по поводу его доли в Navigator Holdings, он не отрицал ничью, но за день до того, как его ответ стал достоянием общественности, он закрыл акции и, очевидно, получил прибыль после того, как цена акций упала на 4% после публикации статьи. появившийся.[115]

Другие члены Администрация Трампа которые появляются в документах, включают бывшие Государственный секретарь США Рекс Тиллерсон и бывший директор Национальный экономический совет Гэри Д. Кон.[4][114][116] В просочившихся данных фигурируют оффшорные связи более десятка советников Трампа, членов кабинета министров и крупных доноров.[117]

Тиллерсон, будучи генеральным директором Exxon Yemen, был директором компании, у которой было соглашение о создании совместного предприятия с йеменской государственной компанией. Он подал в суд, когда Йемен закрыл совместное предприятие и передал операции йеменской компании, и проиграл. Он по-прежнему был директором компании, а офшорная компания продолжала работать еще в 2015 году.[118]

Документы также показали, что в период с 2009 по 2011 годы российские государственные организации, связанные с Путиным, осуществляли крупные инвестиции в Facebook и Twitter через посредника - российско-американского предпринимателя Юрий Мильнер, который подружился с основателем Facebook Марк Цукерберг[119] и был деловым партнером Джаред Кушнер, Президент Дональд Трамп зять.[120]

Американский певец Мадонна, Соучредитель Microsoft Пол Аллен, Американский миллиардер Джордж Сорос, Основатель Фонды открытого общества,[121] и бывший НАТО верховный главнокомандующий в Европе генерал Уэсли Кларк также упоминаются в газетах.[122]

В этот список входят некоторые из основных доноров президента Дональда Трампа, которые вместе направили почти 60 миллионов долларов организациям, поддерживающим его кампанию и переход. В их число входит магнат казино Шелдон Адельсон; владелец курорта Стив Винн; менеджеры хедж-фондов Роберт Мерсер и Пол Сингер; и частные инвесторы Том Барак, Стивен Шварцман, и Карл Икан.

Видные доноры-демократы также фигурируют в файлах юридической фирмы. Возникли вопросы о демократическая партия донор Пенни Прицкер соблюдение федеральных правил этики. Она пообещала отказаться от более чем 200 фирм, когда в 2013 году была утверждена на посту министра торговли президента Барака Обамы, но записи показывают, что она передала ресурсы компании, принадлежащей ее детям трасты, у которой был тот же адрес, что и у ее офиса.[123]

Покойный финансист и осужденный за сексуальные преступления Джеффри Эпштейн также фигурирует в Paradise Papers как председатель с 2000 по 2007 год зарегистрированной на Бермудских островах компании Liquid Funding, Ltd., частично принадлежащей Bear Stearns.[124]

Экономист Габриэль Цукман и его коллеги подсчитали, что 63% иностранной прибыли американских транснациональных корпораций хранится в дочерних компаниях и оффшорных счетах, что лишает страну около 70 миллиардов долларов налоговых поступлений каждый год.[125]

Южная Америка

Аргентина

Министр финансов Аргентины Луис Капуто удалось как минимум двум офшорный фонды богатства.[126] Ни одна из фирм, Каймановы острова –Основанный Alto Global Fund, ни его Майами материнская компания Noctua Partners LLC, была указана в отчете Caputo о раскрытии финансовой информации, заявлении, которое обязаны делать все государственные должностные лица и кандидаты на должность.[126] Капуто - двоюродный брат местного промышленника и строительного магната. Николас Капуто [es ], лучший друг президента Аргентины Маурисио Макри. Он сказал аргентинским членам команды ICIJ, что «это был инвестиционный фонд для друзей и семьи».[126] Фонды, открытые в 2009 году и с более чем 100 миллионами долларов под управлением, оставались под управлением Капуто до декабря 2015 года, когда Макри назначил его министром финансов, а в январе этот пост был повышен до министра финансов.[126]

Министр энергетики Аргентины Хуан Хосе Арангурен управлял двумя офшорными компаниями, Shell Western Supply and Trading Limited и Sol Antilles y Guianas Limited, обеими дочерними компаниями Роял Датч Шелл. Один из них является основным претендентом на покупку дизельного топлива нынешним правительством через государственную компанию CAMMESA (Compañía Administradora del Mercado Mayorista Eléctrico).[127]

Согласно бумагам, аргентинский отельер и застройщик Алан Фаэна был директором и генеральным директором полдюжины компаний в Каймановы острова и Британские Виргинские острова. Фаэна также появляется с банковскими счетами в Люксембург и Остров Мэн, связанных с различными отелями и проектами недвижимости в Пуэрто-Мадеро. В офшорных фирмах он был связан с разными инвесторами, такими как британско-американский бизнесмен советского происхождения. Леонард Блаватник; Американский миллиардер Дж. Кристофер Берч и его брат Роберт Берч; Руководитель американского бизнеса и СМИ Джон Августин Херст; и французский дизайнер Филипп Старк.[128]

Бразилия

Смотрите также: Операция Автомойка, Коррупция в Бразилии, Одебрехт, и Petrobras

Министр сельского хозяйства Блайро Борхес Магги упоминается в газетах.[65] Его компания Amaggi & LD Commodities,[129] был впервые зарегистрирован примерно через пять месяцев после того, как Магги закончил свой срок на посту губернатора Mato Grosso. Магги рассказала бразильскому изданию Подер360 [pt ] что он не был прямым бенефициаром компании и никогда не получал от нее денег.

Энрике де Кампос Мейреллес - сказал бывший министр финансов Бразилии Подер360 что он не сообщает о доходах от своего фонда «Сабедория», поскольку он был создан для выполнения благотворительных функций после его смерти, и поэтому он не получает от этого дохода.[65]

Чили

Альзасия-Экспресс [es ], который запускает обремененная долгами система общественного транспорта из Сантьяго, согласно документам Appleby, владеет активами в одном из бермудских банков.[130]

Колумбия

Президент Колумбии Хуан Мануэль Сантос

президент Колумбия (2010–2018) Хуан Мануэль Сантос упоминается в расследовании. Он был частью двух офшорных обществ.[131]

Певец Шакира, живя в Барселона, является жительницей Багамских островов и отправляет ей авторские права доход на Мальту.[132]

Общественная реакция

В Соединенном Королевстве общественная реакция на Райские документы была относительно сдержанной по сравнению с аналогичными утечками в прошлом, такими как Панамские документы.[133] Возможные причины включают в себя отсутствие явной незаконности в информации; большинство источников средств массовой информации стараются указать, что схемы в «Райских бумагах» в целом законны.[134] Заявление от имени королевы Елизаветы подтвердило, что Royal Estate уплатила полный налог Великобритании на ее оффшорные инвестиции.[135] Другие публичные комментарии известных популярных общественных деятелей, которые появились в Документах, также могут сыграть свою роль; Боно заявил: «Те, кто управляет компанией, заверили меня, что она полностью соблюдает налоговые нормы, но если это не так, я хочу знать столько же, сколько и налоговая служба, и поэтому я также приветствую проведенный ими аудит. они возьмутся за это ".[136] Джек Пит из Лондонский экономический предположил, что большая часть средств массовой информации проигнорировала историю Райских документов, потому что эти медиа-организации принадлежат лицам, причастным к газетам, таким как Daily Telegraph собственники Дэвид и Фредерик Баркли, Ежедневная почта владелец Джонатан Хармсворт, и Солнце и Времена владелец Руперт Мердок.[137]

После утечки более 30 Члены Европейского парламента опубликовал открытое письмо с критикой британского правительства за непринятие мер против оффшорной налоговой индустрии.[138]

Гэвин Сент-Пирс, избранный депутат налоговой гавани Гернси, заявил, что "освещение было частью хорошо спланированной продолжающейся кампании".[139] Он также заявил, что, несмотря на наличие информации с 2016 года, сроки публикации были намеренно отложены, чтобы совпасть со встречей министров финансов ЕС перед предлагаемым обсуждением черного списка налоговых убежищ.[139]

Комментируя утечку Paradise Papers, сенатор США и кандидат в президенты 2016 г. Берни Сандерс предупредил о «быстром движении к международной олигархии», заявив: «Райские документы показывают, как эти миллиардеры и транснациональные корпорации становятся богаче, скрывая свое богатство и прибыль и уклоняясь от уплаты справедливой доли налогов».[140] В Демократичный лидер в Сенате США, Чак Шумер и высокопоставленный член финансового комитета Сената от демократов, Рон Уайден, выступила с совместным заявлением, в котором обвинила республиканцев в «продвижении реформы налогового кодекса, которая не позволяет закрыть вопиющие лазейки, обнаруженные утечками».[140]

Судебный процесс

18 декабря 2017 года сообщалось, что Appleby возбудила судебное дело против BBC и Хранитель за нарушение доверия. BBC и Хранитель заявили, что будут «решительно» защищать акцию.[141]

Appleby выпустила заявление для СМИ, в котором объясняется необходимость обращения в суд[142] и предоставил последующее обновление.[143] Хранитель а BBC урегулировала спор с Appleby в мае 2018 года.[144][145]

В октябре 2018 г. швейцарская многонациональная Glencore добился судебного запрета Высокий суд Австралии для предотвращения использования документов Paradise Papers Налоговое управление Австралии в любом судебном иске против транснациональной горнодобывающей компании. Glencore заявила, что данные документы подпадают под юридическую профессиональную тайну. В судебном иске Glencore есть четыре истца: Glencore International AG (промежуточная холдинговая компания-резидент в Швейцарии), Glencore Investment Pty Ltd (компания, зарегистрированная в Австралии), Glencore Australia Holdings Pty Ltd (компания, зарегистрированная в Австралии) и Glencore Investment Holdings Australia Ltd. (компания, зарегистрированная на Бермудских островах).[146] Glencore не добился успеха в этом разбирательстве, и суд постановил, что АТО может использовать документы.[147]

В январе 2019 г. Пелин Юнкер был приговорен к штрафу и более года тюрьмы за публикацию материалов Paradise Papers в отношении офшорных счетов бывшего премьер-министра Турции Бинали Йылдырым и его сыновья.[148][149]

Смотрите также

Рекомендации

  1. ^ Зеровски, Элизабет (11 ноября 2017 г.). «Как немецкая газета стала популярным местом утечек, подобных« райским бумагам »». Житель Нью-Йорка. ISSN  0028-792X. В архиве из оригинала 23 декабря 2017 г.. Получено 12 декабря 2017.
  2. ^ Берглез, Питер; Gearing, Аманда (2018). «Панамские и райские документы. Возвышение глобальной четвертой власти». Международный журнал коммуникации. 12 - через ijoc.org.
  3. ^ «Что такое« Райские бумаги »и почему это должно вас волновать?». www.aljazeera.com. В архиве с оригинала 28 октября 2019 г.. Получено 15 августа 2020.
  4. ^ а б c d Фитцгиббон, Уилл; и другие. (5 ноября 2017 г.). «1 процент - Offshore Trove разоблачает связи Трампа с Россией и копилки самого богатого 1 процента - новая утечка конфиденциальных данных раскрывает финансовые укрытия знаковых брендов и влиятельных брокеров по всему политическому спектру». Международный консорциум журналистов-расследователей. В архиве из оригинала 5 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  5. ^ а б «Райские бумаги: все, что вам нужно знать». BBC. 5 ноября 2017. В архиве из оригинала 5 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  6. ^ «Райские бумаги: ваш путеводитель по открытию офшоров за четыре года». Новости BBC. 5 ноября 2017. Архивировано с оригинал 7 ноября 2017 г.. Получено 7 ноября 2017.
  7. ^ «Архивная копия». В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.CS1 maint: заархивированная копия как заголовок (связь)
  8. ^ Уилл Фитцгиббон ​​(7 ноября 2017 г.). «Еще одна британская королевская семья, основанная с офшорными связями». ICIJ. В архиве из оригинала от 11 ноября 2017 г.
  9. ^ «Paradise Papers: частное поместье королевы инвестировало 10 млн фунтов в офшорные фонды». Новости BBC. BBC Panorama. 5 ноября 2017. В архиве из оригинала 5 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  10. ^ а б c «Райские документы: раскрыты секреты налоговой гавани для сверхбогатых». Новости BBC. BBC Panorama. 5 ноября 2017. В архиве из оригинала 5 ноября 2017 г.. Получено 22 февраля 2018.
  11. ^ Чыонг, Алиса (6 ноября 2017 г.). «Пользователь Reddit намекнул на Paradise Papers за 16 дней до того, как они просочились». Кварцевый. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  12. ^ Ходжсон, Камилла (25 октября 2017 г.). «Панамские документы 2? Финансовые секреты сверхбогачей вот-вот станут известны после того, как была взломана офшорная юридическая фирма». Business Insider. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  13. ^ Ответ офшорной юридической фирмы Appleby: «Нет доказательств правонарушений.'". Хранитель. 5 ноября 2017. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 18 февраля 2018.
  14. ^ «Реакция Appleby на освещение в СМИ». Appleby. 5 ноября 2017. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 8 ноября 2017.
  15. ^ "Утечка данных была преступным деянием'". Jersey Evening Post. 7 ноября 2017. В архиве из оригинала 11 ноября 2017 г.. Получено 10 ноября 2017.
  16. ^ "Райские бумаги". Süddeutsche Zeitung. 5 ноября 2017. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  17. ^ "Вот шведский стартап, стоящий за" Paradise Papers ", который заставил весь ад вырваться на свободу'". Nordic Business Insider. 7 ноября 2017. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 22 февраля 2018.
  18. ^ "Как занудный шведский стартап по базам данных с финансированием в 80 миллионов долларов взломал Paradise Papers'". Business Insider. 8 ноября 2017. В архиве из оригинала 8 ноября 2017 г.. Получено 22 февраля 2018.
  19. ^ де Халдеванг, Макс де; Сьюард, Захари М. (5 ноября 2017 г.). «Вот руководство к основным откровениям в« Райских бумагах »». Кварцевый. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  20. ^ "'Газеты Paradise разоблачают схемы уклонения от уплаты налогов мировой элиты ». Архивировано из оригинал 5 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  21. ^ "So lief die SZ-Recherche В архиве 5 ноября 2017 года в Wayback Machine ". Süddeutsche Zeitung; по состоянию на 22 февраля 2018 г.
  22. ^ «Райские бумаги раскрывают скрытые богатства мировой элиты». Экспресс Трибьюн. 6 ноября 2017. В архиве из оригинала от 6 ноября 2017 г.
  23. ^ «Факты о налоговых платежах Apple». Яблоко. 6 ноября 2017. В архиве из оригинала 9 ноября 2017 г.. Получено 9 ноября 2017.
  24. ^ "Paradise Papers: промоутеры закладывают акции Zee для сбора средств через оффшор". Индийский экспресс. 7 ноября 2017. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.
  25. ^ «Райские документы: от Маврикия до Мальты GMR создала сеть из 28 офшорных фирм, чтобы стимулировать расширение». Индийский экспресс. 9 ноября 2017. В архиве из оригинала 29 января 2018 г.. Получено 15 августа 2020.
  26. ^ «Требуются разъяснения от Havells India Ltd.». @деловая линия. В архиве из оригинала 20 сентября 2020 г.. Получено 15 августа 2020.
  27. ^ «Райские документы: поднятые вопросы, индуисты выбрали трастовый путь, чтобы отказаться от долга перед компанией группы». Индийский экспресс. 8 ноября 2017. В архиве из оригинала 5 июня 2018 г.. Получено 15 августа 2020.
  28. ^ «Райские документы: за месяц до того, как Хирананданис был привлечен к ответственности за мошенничество с ПФ, он открыл офшорную фирму». Индийский экспресс. 8 ноября 2017. В архиве из оригинала 18 апреля 2018 г.. Получено 15 августа 2020.
  29. ^ «Проблема Glencore в Конго стала самой большой жертвой». BloombergQuint. В архиве из оригинала 20 сентября 2020 г.. Получено 15 августа 2020.
  30. ^ «Paradise Papers: вторая по величине компания в файлах Appleby - это Khemka's SUN, насчитывающая более 100 фирм». Индийский экспресс. 7 ноября 2017. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.
  31. ^ «Райские документы: крупнейшая утечка данных раскрывает следы индийских корпораций в мировых секретных налоговых убежищах». Индийский экспресс. 5 ноября 2017. В архиве из оригинала 5 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  32. ^ «Заявление Комиссии по финансовым услугам Джерси относительно Apple» (PDF). JFSC. 7 ноября 2017. В архиве (PDF) с оригинала 19 марта 2018 г.. Получено 7 ноября 2017.
  33. ^ «Заявление правительства Джерси об утечке данных Appleby». Штаты Джерси. 7 ноября 2017. В архиве с оригинала 19 марта 2018 г.. Получено 7 ноября 2017.
  34. ^ «Отчет ОЭСР на Джерси за 2017 год». ОЭСР. 17 ноября 2017. В архиве с оригинала 19 марта 2018 г.. Получено 17 ноября 2017.
  35. ^ Список публичных корпораций по рыночной капитализации # 2017
  36. ^ Саймон Бауэрс (6 ноября 2017 г.). "Хмель на оффшорных островах Apple". ICIJ. В архиве из оригинала 5 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  37. ^ Дельфино, Эмилия; Кручианелли, Сандра; Фитц Патрик, Мариэль; Бром, Рикардо; Ястребланский, Майя; Руис, Иван; Alconada Mon, Hugo (10 ноября 2017 г.). "Paradise Papers - El entramado de más de 20 offshores detrás del desembarco de Avianca". Perfil. В архиве с оригинала 10 ноября 2017 г.. Получено 10 ноября 2017.
  38. ^ Спенсер Вудман (5 ноября 2017 г.). «Фирмы, принадлежащие Кремлю, связаны с крупными инвестициями в Twitter и Facebook: российское правительство спокойно проявляло финансовый интерес к американским социальным сетям». ICIJ. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  39. ^ «Гертлер, Дэн (DGI Group)». Rough and Polished: информация и аналитика по алмазному и ювелирному рынкам. 3 декабря 2009 г. Архивировано с оригинал 13 ноября 2011 г.. Получено 15 ноября 2011.
  40. ^ Бен Доэрти; Оливер Зильманн (5 ноября 2017 г.). «Внутренняя история скрытых сделок Glencore в ДРК». Хранитель. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 8 января 2018.
  41. ^ Бен Доэрти; Оливер Зильманн (5 ноября 2017 г.). «Разоблачено: секретный кредит Glencore для защиты прав на добычу полезных ископаемых в ДРК». Хранитель. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  42. ^ Бастиан Обермайер; Эдуард Перрен; Фредерик Обермайер; Оливер Зилманн; Петра Блюм; Уилл Фитцгиббон ​​(5 ноября 2017 г.). «Комната секретов раскрывает тайны Glencore: внутренние файлы юридической фирмы показывают, что торговец нефтью, минералами и зерном Glencore подписал секретные сделки и ссудил миллионы бизнес-партнеру с высоким уровнем риска». ICIJ. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  43. ^ Амманн, Даниэль (2009). Король нефти: тайная жизнь Марка Рича. Нью-Йорк: Пресса Святого Мартина. ISBN  978-0-312-57074-3.
  44. ^ Хонигсбаум, Марк (13 мая 2001 г.). "Профиль: Марк Рич | От наблюдателя | Наблюдателя". Хранитель. Лондон: GMG. ISSN  0261-3077. OCLC  60623878. В архиве из оригинала 4 декабря 2013 г.. Получено 30 октября 2012.
  45. ^ Уилл Фитцгиббон ​​(8 ноября 2017 г.). «Мечты о развитии остаются неизменными, в то время как майнинг денег перемещается в офшоры». ICIJ. В архиве с оригинала 10 ноября 2017 г.. Получено 12 ноября 2017.
  46. ^ Уилл Фитцгиббон ​​(9 ноября 2017 г.). "Корабли Glencore хотели сохранить" тишину, тишину "'". ICIJ. В архиве с оригинала 10 ноября 2017 г.. Получено 12 ноября 2017.
  47. ^ Бен Доэрти (5 ноября 2017 г.). «Австралийское подразделение Glencore перевело миллиарды через Бермудские острова: райские документы раскрывают использование межвалютных процентных свопов, которые в настоящее время расследуются налоговой службой». Хранитель. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  48. ^ Уилл Фитцгиббон ​​(14 августа 2019). «Утечка документов из судебных правил - это честная игра в налоговом деле против Glencore». Международный консорциум журналистов-расследователей. В архиве с оригинала 30 сентября 2019 г.. Получено 13 сентября 2019.
  49. ^ а б c Саймон Бауэрс (6 ноября 2017 г.). «Как Nike остается на шаг впереди регулирующих органов: когда одна налоговая лазейка закрывается, открывается другая». ICIJ. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  50. ^ Марк Бейн (7 ноября 2017 г.). «Уловка голландского юриста, которую Nike использовала для того, чтобы платить меньше налогов, раскрыто в Paradise Papers». Кварц.
  51. ^ Дэвид Льюис; Брэд Брукс (29 марта 2017 г.). «Активисты говорят, что в Анголе ведется обычный бизнес после того, как бразильская фирма допускает взятки».. Рейтер. Получено 5 декабря 2020.
  52. ^ Дельфино, Эмилия (8 ноября 2017 г.). "Paradise Papers: Salen a la luz 17 offshore de Odebrecht y al menos una se usó para sobornos". Perfil. В архиве из оригинала 8 ноября 2017 г.. Получено 9 ноября 2017.
  53. ^ МакАскилл, Юэн; Осборн, Хилари; Гарсайд, Джульетта (9 ноября 2017 г.). «Сторонники Брексита, которые вкладывают свои деньги в офшоры». Хранитель. В архиве с оригинала 10 ноября 2017 г.. Получено 10 ноября 2017.
  54. ^ «Генеральному директору компании Amaya, занимающейся онлайн-играми, предъявлены обвинения», Торонто Стар, 23 марта 2016, в архиве из оригинала 22 декабря 2016 г.
  55. ^ "Уэсли К. Кларк". Международный консорциум журналистов-расследователей. В архиве из оригинала 11 ноября 2017 г.. Получено 11 ноября 2017.
  56. ^ а б c «Paradise Papers разоблачает влиятельных политиков, побуждает к запросам по всей Африке». Международный консорциум журналистов-расследователей. 18 ноября 2018. В архиве из оригинала 19 ноября 2017 г.. Получено 18 ноября 2017.
  57. ^ Уилл Фитцгиббонс (11 ноября 2017 г.). "" Paradise Papers ": подозреваемый де Л'Ангола - беспощадная труба к Морису" (На французском). Le Monde. ICIJ. В архиве с оригинала 25 ноября 2017 г.. Получено 26 ноября 2017.
  58. ^ Анна Майзель; Дэвид Гроссман (7 ноября 2017 г.). "Paradise Papers: Tycoon" заработал 41 миллион долларов из "народного фонда"'". BBC. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 26 ноября 2017.
  59. ^ Уилл Фитцгиббон ​​(23 апреля 2018 г.). «Замороженные фонды ангольского магната подчеркивают роль КПМГ в обеспечении секретности офшоров». Международный консорциум журналистов-расследователей. В архиве с оригинала 25 августа 2019 г.. Получено 13 сентября 2019.
  60. ^ Эммануэль К. Догбеви; Кваси Гьямфи Асиеду (7 ноября 2017 г.). «Министр финансов Ганы и брат бывшего президента Махамы появляются в Paradise Papers». Деловые новости Ганы. В архиве с оригинала на 1 декабря 2017 г.. Получено 25 ноября 2017.
  61. ^ «Международный консорциум журналистов-расследователей (Вашингтон, округ Колумбия): Кения: имя Косгея упоминается в Paradise Papers». AllAfrica. 6 ноября 2017. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 19 ноября 2017.
  62. ^ "Эллен Джонсон-Серлиф". Международный консорциум журналистов-расследователей. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  63. ^ Premium Times (16 ноября 2017 г.). «Райские документы: огромный кусок состояния Данготе теперь хранится в налоговой гавани: самый богатый человек Африки, Алико Данготе, не новичок в использовании подставных компаний в оффшорных налоговых убежищах». Репортеры Сахары. Получено 19 ноября 2017.[постоянная мертвая ссылка ]
  64. ^ "Букола Сараки". Международный консорциум журналистов-расследователей. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  65. ^ а б c d е ж грамм час я j «Изучите политиков в Paradise Papers». ICIJ. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  66. ^ «Что такое« райские документы »и почему вас это должно волновать? Утечка - это 13,4 миллиона файлов, взятых в основном из офшорной юридической фирмы Appleby». Аль-Джазира. 6 ноября 2017. В архиве из оригинала 4 декабря 2017 г.. Получено 25 ноября 2017.
  67. ^ "Ответ министра профсоюзов Джаянта Синхи на раскрытие" Райских бумаг ". Нью-Дели: NDTV. 6 ноября 2017. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 22 февраля 2018.
  68. ^ Ядав, Шямлал (6 ноября 2017 г.). "Paradise Papers: охранная фирма BJP Раджья Сабха, депутат Равиндра Кишор Синха, связана с двумя офшорными структурами". Индийский экспресс. Нью-Дели. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 22 февраля 2018.
  69. ^ «Что такое« Райские бумаги »и почему это должно вас волновать?». aljazeera.com. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  70. ^ Тандон, Сунира (7 ноября 2017 г.). «Индийские суперзвезды утечки из налоговых убежищ: Амитабх Баччан и Виджай Малля». Кварц Индия. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 9 ноября 2017.
  71. ^ Горбиано, Маркио Ирфан (6 ноября 2017 г.). «Налоговая служба рассмотрит данные« Paradise Papers »о налогоплательщиках Индонезии». The Jakarta Post. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  72. ^ "Perusahaan Prabowo dan Sandiaga tersangkut Paradise Papers - Tempo". Tempo.co. В архиве из оригинала 22 марта 2019 г.. Получено 9 ноября 2017.
  73. ^ "Paradise Papers: ICIJ публикует еще одну базу данных, раскрывающую офшорные компании В архиве 5 ноября 2017 года в Wayback Machine ". Гео ТВ. 6 ноября 2017.
  74. ^ «Промежуточный отчет за 2017 год» (PDF). Hoifu Energy Group. 25 сентября 2017. В архиве (PDF) из оригинала 9 ноября 2017 г.. Получено 7 ноября 2017 - через Гонконгские биржи и клиринг.
  75. ^ «Сауат Мухаметбаевич Мынбаев». База данных ICIJ Offshore Leaks. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.
  76. ^ «Райские бумаги - Мухтар Аблязов». offshoreleaks.icij.org. ICIJ. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 19 апреля 2018.
  77. ^ «Ордер на арест казахстанского миллиардера, обвиняемого в одном из крупнейших мошенничеств в мире». Хранитель. В архиве с оригинала 12 июня 2018 г.. Получено 19 апреля 2018.
  78. ^ "Paradise Papers: ICIJ называет пакистанцев Шаукатом Азизом и Аяз Ханом Ниязи". Гео ТВ. 5 ноября 2017. В архиве из оригинала 5 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  79. ^ "'Директор 7 лет в Тибете уличен в обвинении в налоговой гавани ». Нью-Йорк Таймс. 8 ноября 2017. В архиве из оригинала 9 ноября 2017 г.. Получено 9 ноября 2017.
  80. ^ «Paradise Papers: Η εμφάνιση του ονόματος της Μαρέβα Γκραμπόφσκι- Μητσοτάκη και οι απαντήσεις της». huffingtonpost.gr. В архиве из оригинала 8 ноября 2017 г.. Получено 9 ноября 2017.
  81. ^ "Ι 2.594 λληνες στη νέα λίστα των Paradise Papers - Avgi.gr". В архиве из оригинала 18 февраля 2018 г.. Получено 18 февраля 2018.
  82. ^ "Οι Έλληνες των Paradise Papers - Αναλυτική λίστα - Avgi.gr". В архиве из оригинала 19 февраля 2018 г.. Получено 18 февраля 2018.
  83. ^ "Райские документы: Королева и Боно хранили деньги в офшорных фондах, раскрывают просочившиеся файлы В архиве 6 ноября 2017 в Wayback Machine ". Дейли Телеграф. 5 ноября 2017.
  84. ^ «Боно отвечает после того, как его имя было упомянуто в« Райских бумагах »». Независимый. 6 ноября 2017. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  85. ^ "Антанас Гуога". Международный консорциум журналистов-расследователей. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  86. ^ "Райские бумаги | Сильные игроки с интересами в мальтийских компаниях В архиве 5 ноября 2017 года в Wayback Machine ". Мальта сегодня. 5 ноября 2017.
  87. ^ PWC унд дер сербского министра фон Кюснахта В архиве 12 ноября 2017 в Wayback Machine (на немецком). Tages Anzeiger онлайн (Wirtschaft). Проверено 12 ноября 2017 года.
  88. ^ Ольмо, Хосе Мария (5 ноября 2017 г.). «Триас участвовал в качестве бенефициара в офшорном трасте банка RBS Coutts в Швейцарии». Эль Конфиденсьял (на испанском). В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  89. ^ «Испанцы из« Райских бумаг »: Ксавье Триас, Хосе Мария Кано и Даниэль Мате». Эль-Экономиста (на испанском). 5 ноября 2017. В архиве из оригинала 5 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  90. ^ «Бывший президент Telefónica Хуан Вильялонга управлял двумя компаниями в налоговых убежищах». Эль Мундо (на испанском). 7 ноября 2017. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 7 ноября 2017.
  91. ^ «Фонд суверенного благосостояния Анголы отрицает незаконность инвестиций». Новости Bloomberg. 8 ноября 2017. В архиве из оригинала 9 ноября 2017 г.. Получено 9 ноября 2017.
  92. ^ "Четыре вещи, которые нам рассказывают о Мальте Paradise Papers В архиве 5 ноября 2017 года в Wayback Machine ". Lovin Malta. 5 ноября 2017.
  93. ^ "Paradise Belgeleri: Zenginler ve siyasetçilerin off -shore sırları". BBC Türkçe. 6 ноября 2017. В архиве из оригинала 14 ноября 2017 г.. Получено 15 ноября 2017.
  94. ^ Уилл Фитцгиббон ​​(6 мая 2019 г.). «Турецкого журналиста пощадили за расследование Paradise Papers». Международный консорциум журналистов-расследователей. В архиве из оригинала 4 сентября 2019 г.. Получено 13 сентября 2019.
  95. ^ а б «Поместье принца Чарльза получило большую прибыль от доли в офшорной фирме друга». Хранитель. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 7 ноября 2017.
  96. ^ Осборн, Хилари (5 ноября 2017 г.). «Выявлено: в частное поместье Королевы вложены миллионы фунтов в офшор». Хранитель. В архиве из оригинала 5 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  97. ^ а б «Райские документы: Королева должна извиниться, - предлагает Корбин». BBC. 6 ноября 2017. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  98. ^ «Тереза ​​Мэй« расстроена »отказом BBC и Guardian предоставить доказательства Paradise Papers». Дейли Телеграф. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 7 ноября 2017.
  99. ^ «Райские документы: принц Чарльз лоббировал климатическую политику после покупки акций». Новости BBC. В архиве из оригинала 8 ноября 2017 г.. Получено 7 ноября 2017.
  100. ^ Finextra (3 апреля 2007 г.). «Джеймс Сассун будет действовать в качестве президента целевой группы по финансовым действиям». В архиве из оригинала от 9 ноября 2017 г.
  101. ^ "Джеймс Мейер Сассун - База данных ICIJ Offshore Leaks". В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.
  102. ^ Монтальбан, Пауло (2017). Райские бумаги. Лулу. ISBN  9781387384037.
  103. ^ Джульетта Гарсайд; Райан Читтум (6 ноября 2017 г.). «Оффшорные гуру помогают богатым избежать налогов на самолеты и яхты: покупка частного самолета или шикарной мегаяхты за 27 миллионов долларов означает миллионы налогов с продаж - если вы не знаете правильного профессионала». Международный консорциум журналистов-расследователей. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 19 ноября 2017.
  104. ^ «BBC подала в суд из-за утечки информации из Paradise Papers». 18 декабря 2017. В архиве с оригинала на 24 июня 2019 г.. Получено 24 июн 2019.
  105. ^ «BBC урегулирует судебный иск Paradise Papers». 4 мая 2018. В архиве с оригинала на 24 июня 2019 г.. Получено 24 июн 2019.
  106. ^ «Райские бумаги раскрывают попытку Порошенко уклониться от украинских налогов». Громадское. 5 ноября 2017. В архиве из оригинала от 8 ноября 2017 г.
  107. ^ «Paradise Papers: украинская преступная группировка спрятала доходы в роскошных лондонских квартирах». BBC. 23 апреля 2018. В архиве с оригинала от 24 апреля 2018 г.
  108. ^ а б Блау, Ури (5 ноября 2017 г.). «Райские документы: Haaretz раскрывает информацию об израильских бизнесменах и фирмах, зарегистрированных в оффшорных налоговых убежищах». Гаарец. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 7 ноября 2017.
  109. ^ "Нур аль-Хусейн". Международный консорциум журналистов-расследователей. В архиве из оригинала 5 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  110. ^ «Рами Махлуф». База данных ICIJ Offshore Leaks. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.
  111. ^ «Огромная утечка офшорных данных раскрывает финансовые секреты мировых элит - от королевы до бывших премьер-министров». CBC News. 5 ноября 2017. В архиве из оригинала 5 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  112. ^ Харви Кашор; Райан Читтум (5 ноября 2017 г.). «Главный сборщик средств Джастина Трюдо связан с офшорными налоговыми маневрами: давние офшорные связи финансиста Либеральной партии и его знаменитой семьи резко контрастируют с кампанией канадского премьер-министра за налоговую справедливость». ICIJ. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  113. ^ а б c Mexicanos Invucrados en Paradise Papers В архиве 7 ноября 2017 года в Wayback Machine. Агентства, UniRadio Noticias 6 ноября 2017 г. (на испанском языке).
  114. ^ а б Макинтайр, Майк; Чавкин, Саша; Гамильтон, Марта М. (5 ноября 2017 г.). "Офшорные связи министра торговли с друзьями Путина'". Нью-Йорк Таймс. В архиве из оригинала 5 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  115. ^ Саша Чавкин (18 июня 2018). «Росс закоротил судоходную компанию, связанную с Россией, раньше, чем Paradise Papers». Международный консорциум журналистов-расследователей. В архиве с оригинала 31 октября 2019 г.. Получено 13 сентября 2019.
  116. ^ "Влияния - райские бумаги". ICIJ. В архиве из оригинала 5 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  117. ^ «Offshore Trove разоблачает связи Трампа с Россией и копилки на 1 процент богатейших». Международный консорциум журналистов-расследователей. 5 ноября 2017. В архиве из оригинала от 5 ноября 2017 года.
  118. ^ "Морская история Рекса Тиллерсона". ICIJ. В архиве из оригинала 14 ноября 2017 г.
  119. ^ "Фирмы, принадлежащие Кремлю, связаны с крупными инвестициями в Twitter и Facebook В архиве 7 ноября 2017 года в Wayback Machine ". Международный консорциум журналистов-расследователей - ICIJ. 5 ноября 2017.
  120. ^ Суэйн, Джон; Хардинг, Люк (5 ноября 2017 г.). «Россия финансировала инвестиции в Facebook и Twitter через помощника Кушнера». Хранитель. В архиве из оригинала 5 ноября 2017 г.. Получено 5 ноября 2017.
  121. ^ Брукс, Дэвид (5 ноября 2017 г.). "'Бумаги рая »: секретная финансовая система богатых и могущественных» (на испанском). Нью-Йорк: Ла Хорнада. Архивировано из оригинал 7 ноября 2017 г.
  122. ^ "Члены кабинета Трампа среди тех, кто назван в Paradise Papers В архиве 7 ноября 2017 года в Wayback Machine ". Daily Balochistan Express. 6 ноября 2017.
  123. ^ Спенсер Вудман (7 ноября 2017 г.). «Крупные политические доноры США играют в офшорную игру». ICIJ. В архиве из оригинала 14 ноября 2017 г.. Получено 12 ноября 2017.
  124. ^ Спер Вудман (18 июля 2019 г.). «Офшорное состояние Джеффри Эпштейна восходит к Paradise Papers». Международный консорциум журналистов-расследователей. В архиве из оригинала 13 сентября 2019 г.. Получено 13 сентября 2019.
  125. ^ Брайс Коверт (12 ноября 2017 г.). «Райские бумаги показывают, насколько правительство введено в заблуждение относительно налогов». Нью-Йорк Таймс. В архиве из оригинала 18 ноября 2017 г.. Получено 18 ноября 2017.
  126. ^ а б c d "Paradise Papers salpicó al Gobierno de Macri: el ministro Луис Капуто manejó insiones en Islas Caimán". Опасность. 5 ноября 2017. В архиве из оригинала от 5 ноября 2017 года.
  127. ^ "Aranguren: su paso por una offshore de Shell a la que el Estado le compró gasoil por 150 миллионов долларов США". Perfil. 7 ноября 2017. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 7 ноября 2017.
  128. ^ "Алан Фаэна, от аргентинского народа в райских бумагах". Perfil. 7 ноября 2017. В архиве из оригинала 7 ноября 2017 г.. Получено 7 ноября 2017.
  129. ^ «Zen-Noh Grain сотрудничает с Амаджи и Луи Дрейфусом в совместном предприятии». www.world-grain.com. В архиве из оригинала 20 сентября 2020 г.. Получено 16 августа 2020.
  130. ^ "Alsacia Express: Los secretos en Islas Bermudas del mayor operador del Transantiago" (на испанском). Сайпер. 7 ноября 2017. В архиве с оригинала на 1 декабря 2017 г.. Получено 26 ноября 2017.
  131. ^ "Хуан Мануэль Сантос, Эль Йерно де Трамп и Рейна Изабель II, Impactados en los Paradise Papers В архиве 8 ноября 2017 года в Wayback Machine ". Эль Мундо. 5 ноября 2017.
  132. ^ "La chanteuse Shakira Place миллионов евро де авторских прав на Мальте". Le Monde.fr (На французском). 7 ноября 2017. ISSN  1950-6244. В архиве из оригинала 8 ноября 2017 г.. Получено 8 ноября 2017.
  133. ^ Мика Уайт (10 ноября 2017 г.). «Почему улицы не полны протеста против« Райских бумаг »?». Хранитель. В архиве с оригинала 10 ноября 2017 г.. Получено 10 ноября 2017. Реакция на «Райские документы» на уровне улиц, мощное продолжение прошлогодних «Панамских документов», была на удивление прохладной. Вероятно, это не то, чего ожидали многие активисты и 100 организаций СМИ, причастных к утечке.
  134. ^ Билл Джеймисон (9 ноября 2017 г.). «Билл Джеймисон: так ли плохо уклоняться от уплаты налогов в рамках закона?». Шотландец. В архиве из оригинала 9 ноября 2017 г.. Получено 10 ноября 2017. Пожалуй, больше всего озадачивала точная природа неправильных поступков. И веб-сайт Paradise Papers, и документальный фильм BBC Panorama ... неоднократно подчеркивали, что законы не были нарушены и что причитающиеся налоги в Великобритании были уплачены. Действительно, как ясно показал документальный фильм BBC, «подавляющее большинство транзакций не связаны с правонарушением».
  135. ^ «Paradise Papers: частное поместье королевы инвестировало 10 млн фунтов в офшорные фонды». Новости BBC. 6 ноября 2017. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 10 ноября 2017.
  136. ^ Ройзин О'Коннор (9 ноября 2017 г.). "Paradise Papers: Боно говорит, что приветствует расследование оффшорных инвестиций". Независимый. В архиве из оригинала 8 ноября 2017 г.. Получено 10 ноября 2017.
  137. ^ Торф, Джек (7 ноября 2017 г.). «Вот почему в СМИ так мало освещения Paradise Papers». Лондонский экономический. В архиве из оригинала 13 ноября 2017 г.. Получено 12 ноября 2017.
  138. ^ Осборн, Хилари; МакАскилл, Юэн (10 ноября 2017 г.). «Британию критикуют депутаты Европарламента за непринятие мер в отношении налоговых убежищ». Хранитель. В архиве с оригинала 10 ноября 2017 г.. Получено 10 ноября 2017.
  139. ^ а б Ванесса Холдер (8 ноября 2017 г.). «Райские бумаги сотрясают британские оффшорные налоговые убежища». Financial Times. В архиве из оригинала 9 ноября 2017 г.. Получено 8 ноября 2017.
  140. ^ а б «Берни Сандерс предупреждает о« международной олигархии »после утечки данных из Paradise Papers». Хранитель. В архиве из оригинала 6 ноября 2017 г.. Получено 6 ноября 2017.
  141. ^ «BBC и Guardian подали в суд из-за утечки информации из Paradise Papers». Новости BBC. 18 декабря 2017. В архиве из оригинала 21 декабря 2017 г.. Получено 24 декабря 2017.
  142. ^ «Заявление Appleby для СМИ». applebyglobal.com. Штаты Джерси. 20 декабря 2017. В архиве с оригинала 19 марта 2018 г.. Получено 20 декабря 2017.
  143. ^ «Заявление Appleby для СМИ». applebyglobal.com. Штаты Джерси. 26 января 2018. В архиве с оригинала 19 марта 2018 г.. Получено 26 января 2018.
  144. ^ Staff, Guardian (4 мая 2018 г.). «Appleby урегулирует судебный процесс Paradise Papers против Guardian и BBC». Хранитель. ISSN  0261-3077. В архиве с оригинала 30 июля 2020 г.. Получено 15 августа 2020.
  145. ^ Тобит, Шарлотта (22 мая 2018 г.). «Guardian и BBC урегулировали спор Paradise Papers с офшорной юридической фирмой Appleby». Бюллетень прессы. В архиве с оригинала 28 мая 2018 г.. Получено 1 июня 2018.
  146. ^ «Glencore требует судебного запрета против налогового комиссара, чтобы предотвратить использование Paradise Papers». Хранитель. 4 октября 2018. В архиве из оригинала 9 октября 2018 г.. Получено 9 октября 2018.
  147. ^ Бирн, Элизабет (14 августа 2019 г.). «Горнодобывающий гигант проиграл борьбу, чтобы скрыть откровения Paradise Papers от ATO». ABC News. В архиве из оригинала 8 сентября 2019 г.. Получено 24 октября 2019.
  148. ^ "Condenan a prisión a una periodista por lavestigación de Paradise Papers". Perfil (на испанском). 8 января 2019. В архиве из оригинала 26 мая 2019 г.. Получено 26 мая 2019. Периодический советник Пелин Ünker fue sentenciada 13 meses de cárcel por lavestigación de Paradise Papers luego de que informara que el ex primer ministro de su país Binali Yildirim y dos de sus hijos tenían sociedades offshore.
  149. ^ редактор, Julian Borger World Affairs (9 января 2019 г.). «Журналист Пелин Юнкер приговорен к тюремному заключению в Турции за расследование Paradise Papers». Хранитель. ISSN  0261-3077. В архиве из оригинала 17 июня 2019 г.. Получено 5 июн 2019.CS1 maint: дополнительный текст: список авторов (связь)

внешняя ссылка